人员管理规章制度细则

人员管理规章制度细则实用4篇

　　现如今，制度起到的作用越来越大，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编帮大家整理的人员管理规章制度细则，仅供参考，希望能够帮助到大家。

人员管理规章制度细则1

　　财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。

　　1、票据的种类：

　　(1)外部取得的原始发票;

　　(2)公司自制的'差旅费报销单;

　　(3)公司自制的支出证明单。

　　2、票据的报销要求：

　　(1)外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。

　　(2)公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。

　　(3)公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。

　　附则

　　本规定由总经理办公会负责解释。

　　本规定自发布之日起生效。

人员管理规章制度细则2

　　安全问题无小事，细节问题对于安全管理来说更加重要，电厂的安全管理责任重于泰山。要做好电厂的安全精细化管理，就需要针对细节问题做好工作，将安全管理工作做到位，做细、做全、做精。

　　一、建立健全各种规则制度

　　规章制度的建立使得各种行为准则有了一个可以依据的书面基础，具有较强的规范性和约束力，建立健全各种规章制度是做好企业管理的重要内容，是企业的治理根本，因此应该做到精益求精，力求完美。

　　精细化的规则制度要有很强的针对性和适应性，从根本上杜绝“失误安全”和“故障安全”，符合电厂企业的实际状况，具有较好的可操作性和可执行性，做好系统全面、内容细致；要明确职责分工和管理流程，对工作程序和操作人员的职责进行明确规定；要确保其合法性和权威性，符合国家的相关规定，并做进一步的细化和延伸，与企业的文化融合，互为补充，体现出时代特色。在采用新的制度和方法的同时兼顾大众做法，使职工乐于接受。

　　做好各种规则制度的精细化管理，以形成电厂企业的日常管理有章可循、现场操作有规可从、奖励惩罚有本可依，为安全生产和精细化管理提供一个良好的基础。

　　在实际工作中，有些企业不是缺乏规则制度，而是缺乏具体的细化和进一步的完善及修订，使得在实际运作中缺乏可操作性。因此，各种规则制度还应该切合实际状况，根据实际需求进行不断的更新、完善和修订，确保其可行性和可操作性。

　　二、建立健全教育培训

　　教育培训是电厂管理实现安全生产、高效性的基础，是减少违章事件、提高职工业务能力、促进安全生产的重要途径。教育培训的内容要精、措施要细，注重实际效果，以人为本，重视每个员工的具体特点和水平，因材施教。教育培训不是一朝一夕完成的任务，需要长期坚持，制定周密的`计划，有步骤、有计划的展开。同时根据不同的岗位需求、生产的薄弱环节、职工的文化水平等进行因材施教，合理布局，做到内容既广泛而又深入，逐级过关，做好安全教育培训工作。

　　同时安全教育培训还要结合时代特色。学习行业法规，自上而下形成全员参与安全生产教育的氛围，从领导干部带头组织学习入手，教育形式力求生动活泼，追求实效，避免空洞乏味，走形式。可以通过课堂教育、现场教育、网上教育、操作示范、外出培训等各种形式，结合一周一题，一月一个案例，一年一个考试的形式，包括百日安全竞赛，将安全生产切实做到位，真正让每位员工都掌握安全生产技术。切实提高电厂企业职工队伍的整体素质和企业的安全管理水平。

　　三、完善违章处理精细化

　　违章是导致事故发生的根源，如果违章现象不制止，事故就很难从根本上消除。违章现象具有习惯性、隐藏性和顽固性的特点，因此治理违章问题是一项长期的工作和任务。在实际工作中，应该时时刻刻注重避免违章现象的发生，治理违章要坚持常抓不懈，采取有力措施，将违章现象降低到最低程度，实现长期无违章记录目标。

　　违章现象的治理要从电厂企业的实际出发，认真找出出现可能违章的源头，制定具体的反违章措施和治理措施。企业要通过各种方法宣传反违章的内容，加强教育，针对不同的部门、班组，组织好违章内容的学习和分析。班组是杜绝违章现象的具体实施者，因此，应该重视班组的违章内容教育，各班组也要针对各值班员的业务水平、性格和习惯，分析每位员工可能出现的违章现象，通过具体学习，使每位一线职工明白违反规定后的危害及后果，从每一位员工做起，理解反违章的意义，加强自身的反违章自查和纠正工作，提高自身自觉反违章的意识和能力。治理违章问题要分层次、全面展开。

　　第一，班组。班组是各项生产任务的实际执行者，如果班组人员不严格执行各种规章制度，就很容易导致各种事故和违章问题的出现，因此班组一线人员要严格守规，严格按照操作规程操作。

　　第二，管理层面。企业的管理人员也要带头执行各种规章制度，避免违章指挥和领导，杜绝管理性违章行为的出现。

　　第三，系统、设备、安全设施规范配置等。生产系统和设备的正常运行及安全设施的规范配备是实现安全生产的重要基础和前提保障，因此要做好这些设备的故障排查，企业也要做好相关设施配置。

　　四、完善监督检查

　　监督检查是实现安全生产和管理不可缺少的重要环节和内容，是预防事故、消除隐患、确保生产安全的重要手段。加强监督检查的精细化管理，就需要对每个环节都要进行监督和检查，查漏补缺，及时发现问题存在的可能性，将事故问题消灭在萌芽状态之中。

　　监督检查一方面要依赖企业的监督系统，从企业上层到生产部门的班组，每级都要做好监督检查工作，包括现场检查、周检查、月检查等。另一方面，要依赖保证体系，通过各级人员的日常严格的管理，实现生产活动的有序开展；通过技术人员一线的检查和维护，及时发现问题，及时解决问题；通过专业管理人员、领导干部的专项检查、治理等，将生产中重点薄弱环节存在的问题及时解决，形成上下一心、共同监督即齐抓共管的局面。

　　检查是发现问题的重要方法，对于检查中发现的问题，要责任到人，落实安全责任制，根据问题的轻重程度，制定详细的解决方案和期限，并对解决结果进行跟踪检查验收，确保将问题治理到位，整改到位。同时要进行总结和分析，找出问题存在的更深层次的原因，彻底解决问题，从而将安全隐患彻底消除。

　　五、完善危险点预防与控制

　　在日常生产管理中，对危险点要根据不同作业环境和环节进行细致规定，做到全面、准确，措施到位，保证每个作业项目、环节都能够有预防分析、危险点设置，并采取必要的防范措施。

　　危险点的分类和控制对象的事前制定是做好危险点预防与控制的前提。要根据容易产生事故的作业环境、机器设备、操作人员常容易出现的违章问题，按照事故的原因、类型进行列举，引导员工正确认识危险点的存在，减少事故出现的可能。明确应该辨识的危险点对象、辨别方法及步骤，为开展危险点防治做好基础性工作。危险点有着客观存在性、潜在性和复杂性的特点，因此在寻找、分析和确定危险点时，要认真考察，对设备、设施、环境、操作等容易出现危险的环节进行现场考察，通过相关的分析方法进行查找确定。同时也要借鉴本企业或者同行、同类行业中曾经发生的事故实例，进行原因分析、概括和总结，确定危险点。另外可从一般性规律出发，通过推理分析，确定危险点的存在。对于风险较高的作业项目，列为重点检查对象，重点进行监督和控制。

　　危险点的控制可以班组为单位，分专业、岗位进行查找和分析，并逐级上报确认，做到分级控制和管理。同时，危险点的确立要实事求是，并根据不断变化的动态实际不断进行修改、完善、加以补充和评审，确保危险点设置的准确、全面、措施的有效，实现预防事故的目的。

　　六、结束语

　　电厂是一个关系国计民生的重要基础行业，电厂安全在某种程度上直接影响经济发展和社会稳定，因此，做好安全生产管理是确保电厂安全、维护人民生命财产安全的重要保证。安全管理要做到精细化，就需要从各个方面入手，做到实处，细化工作内容，全员做好安全生产，从规章制度建设、违规处理、监督检查、教育培训、危险点预防控制等各个方面做好安全生产管理和控制工作。

人员管理规章制度细则3

　　第一条为了规范公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结合公司实际经营情况，修订本制度。

　　第二条公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。

　　第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作，同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。

　　第四条公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益。

　　第五条公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。

　　第六条为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过xx元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。任何人不得从营业收入中坐支现金。库存现金必须日清月结，不准白条抵现。

　　第七条支票的领取及管理。

　　1、支票领取：

　　（1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。

　　（2）签发支票的金额超过10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等）。

　　（3）领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。

　　（4）未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。

　　（5）持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。

　　2、支票管理：

　　（1）所签发支票应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。

　　（2）准确掌握帐户余额，不准发生空头、透支。

　　（3）出纳人员应每日编制库存现金与银行存款变动表。

　　（4）出纳人员应于月末填制“银行帐户余额表”，送交财务经理批准后呈报总会计师。

　　（5）按时于月末填制“银行余额调节表”交财务经理审核，对未达帐项要认真查对，及时入帐。

　　（6）支票和公司印鉴分人妥善保管。

　　第八条预付货款和定金，必须根据合同办理，经由审批权限的领导批准,方可执行。

　　第九条按照合同约定的条件支付购货款或工程进度款,经由审批权限的领导批准,方可执行。

　　第十条对外投资等资本性开支的审批、使用、实施顺序。

　　1、对外投资的拨付，由规划部根据项目可行性报告实施步骤提出股本金使用申请，分管副总经理和总会计师会签，由总经理批准后支付。

　　2、固定资产更新、添置、报废，由使用部门或者管理部门提出，规划部和财务部审核，分管副总经理、总会计师会签，总经理批准后实施。

　　3、新筹建单位的前期开办费如在公司核算，由总经理授权给新设单位负责人后，各项费用由被授权单位负责人审核签单，财务部门在核定的限额内支付，并进行单独记帐、结算。

　　第十一条对外收、付款的规定。

　　1、对外付款必须要填制对外付款审批单，由项目经办人具体办理。

　　2、有合同（或协议）的付款，在第一次付款时应附上所签订的合同（或协议）。实行分次付款的，在未结帐前的付款，应由收款方开具收据。

　　3、收款方必须提供符合公司规定的发票或收据。

　　4、广告宣传由代理商垫支的，必须要由代理商提供付款凭证。

　　5、特殊情况先付款，收款方再提供发票或收据的，由经办人向财务办理暂支手续,并负责将发票或收据在规定时间内交回财务。

　　6、对外付款有合同的，必须要按照约定的帐号办理；付款、收款要求改变帐号的，必须要由收、付款方提供盖有公章的证明，没有合同或合同没有约定帐号的，由收款方提供后办理。

　　第十二条公司与非独立二级核算单位往来结算款项，按实际发生的债权，债务金额入帐，并以往来单位、部门、个人为对象分别设置的明细帐，及时登记帐薄，准确无误地反映其形成，回收及增减变化。

　　第十三条应收帐款的管理规定如下：

　　1、应收款的发生：各子公司及非独立核算的二级单位（以下简称各单位）在决定提供信用于客户之前，应对该客户的资信情况进行详细调查，并按相应的权限批准信用额度，最终由分管副总经理决定是否对客户提供商业信用。

　　2、所有应收营业帐项均按帐龄基准记存。各单位财务经理必须经常核查所有应收营业帐项（至少每月一次），确定每项帐款的可收性，并每半年编制帐龄帐目分析，交公司财务部审核。此分析将作为设立坏帐准备及坏帐确认的基准。

　　3、各单位应根据经验确定其本年度每月坏帐应计项目。该应计项目将作为坏帐准备，并每半年进行调整，以反映目前状况。该项准备由股份公司财务部每年审核一次，以确定是否恰当。

　　4、各单位销售部门应经常与信用客户保持联系，按期进行帐款的催收，财务部门予以监督。

　　5、所有被视为无法收回的应收帐款将根据实际金额计入坏帐损失。坏帐确认还应考虑以下条件：

　　（1）债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。

　　（2）债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。

　　涉及坏帐核销，各单位应将核销情况书面上报公司财务部，根据公司管理权限经审批后方可核销。

　　第十四条存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品等。

　　第十五条存货入库时，应填制入库单，出库时应填制出库单，其存货数量及金额要与财务核算相符。

　　第十六条低值易耗品。

　　1、根据公司的情况，特规定20xx以下、50元以上，使用年限较短，不作为固定资产核算的各种用具、物品以及在经营中使用的包装物、周转容器等，为低值易耗品。

　　2、低值易耗品在购买之前应按规定申购，经有关部门审核，领导批准，方能选购。

　　3、为了加强对在用低值易耗品的管理，各单位应按使用单位和部门设置低值易耗品登记簿。

　　4、使用部门向仓库领用低值易耗品，应填制一式三份的领用凭证，一份留存仓库，作为登记“库存低值易耗品卡片”的依据；一份交给使用部门作为实物管理的依据；一份交给会计部门作为记帐的依据。除此以外，各单位应建立“低值易耗品卡片”由有关部门保管、以控制各使用部门的在用低值易耗品。

　　5、要建立以旧换新的赔偿制度，及时按照制度的规定办理，并进行会计处理。要按各使用单位、部门设置在用低值耗品明细帐（包括量和金额），定期与实物核对，并与财会部门的帐面余额进行核对。在用低值易耗品以及使用部门退回仓库的低值易耗品，应加强实物管理，并在备查簿进行登记。

　　6、公司的低值易耗品报废时，应由负责使用部门及时填制低值易耗品报废单，填明报废低值易耗品的数量和原价和按照规定对入库残料的作价。由于员工丢失损坏，照章应由员工赔偿。所有离开公司的人员，应办理低值易耗品的退库手续，同时，管理人员应加强对低值易耗品的实物管理。

　　第十七条盘盈的存货，应当相应冲减有关成本、费用；盘亏或毁损的存货，在扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，计入有关成本、费用帐户。存货的盘盈盘亏应在办理有关审批手续后，按规定进行会计处理。

　　由于自然灾害造成的净损失，计入营业外支出。

　　第十八条存货应当定期盘点，每年至少盘点一次，盘点情况如与帐面记录不符，应查明原因，经报批手续后及时进行会计处理，一般在年终结帐前处理完毕。

　　第十九条长期投资指公司投出的期限在一年以上（不含一年）各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资。

　　第二十条公司作为投资中心，行使投资功能，对所属子公司、控股子公司、以及由公司直接管理的参股子公司的投资活动进行指导、管理、监督和控制。公司的投资规划部负责公司长期投资的管理，并负责拟制发展规划及年度投资计划，经分管副总经理审核，提请总经理办公会讨论决定。重大项目投资需经董事会讨论决议或经股东大会通过。

　　第二十一条总投资300万元人民币以下的项目，符合国家产业政策、布局政策的，由公司审批，报广电集团公司投资发展部备案。

　　符合国家指导外商投资方向暂行规定，属于外商投资产业指导目录鼓励类、允许类项目，中方投资和建设、生产经营条件齐备、外汇需求自行平衡解决，投资总额（或增资额）在100万美元以下的中外合资、合作项目，由公司自行审核，报广电集团公司投资发展部备案，并按规定程序上报审批机构审批。超过上述规定投资额的对外投资、中外合资项目，及所有境外投资项目由公司上报广电集团审核，按国家规定程序审批。

　　公司所属全资、控股子公司的对外长期投资属公司权限内的投资额，由公司审批，超限项目由公司上报广电集团公司审批。

　　公司参股子公司的对外长期投资由公司形成意见，通过董事会行使表决权。

　　第二十二条各全资子公司（工厂）及其受托管理企业和下属企业可自行决策的投资范围为：总投资在100万元以内（不含100万元）的技术改造、零星土建、对外投资、新办三产企业的项目。立项时，需报公司备案。总投资超过100万元（含100万元）以上的项目，由公司决策确定。项目计划上报公司，由公司组织项目可行性的论证评审，评审意见作为公司决策的依据。

　　对合资项目和外地投资的项目，其所占的股份发生变更前，均需由项目单位报公司审批后，方可办理变更的'有关手续。

　　第二十三条使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的主要设备器具工具等列作固定资产。不属于生产经营主要设备的物品单位价值在xx元以上，并且使用期限超过2年的，也应当列为固定资产。

　　第二十四条对固定资产实行预算管理，新增固定资产应有可行性分析。购置之前由固定资产使用部门提出申请报告，由办公室、规划部、财务部审核，经分管副总经理和总会计师签字，总经理批准后方可购买。

　　第二十五条各部门的固定资产统一由公司财务部建帐核算，统一提取折旧，建立固定资产卡片。固定资产卡片，一式两份，一份留实物管理部门，一份交财务部门，实物管理应保持帐、卡、物三相符。

　　第二十六条公司的固定资产由规划部或设备主管部门统一管理，各部门暂时闲置和不需用的固定资产应报公司规划部统筹安排。固定资产实行分级归口管理制度，按照固定资产的类别和管理要求及固定资产的使用地点，由各级使用单位负责具体管理，并做好固定资产的日常维护、保养和修理，做到谁使用，谁维护，谁保养。

　　第二十七条定期对固定资产进行清查。

　　1、固定资产清查是从盘点实物开始的。在盘点过程中，要认真核对帐面数量，重新鉴定质量，查明存在的各种问题。

　　2、公司的固定资产每年实地盘点一次，如果发现盘盈、盘亏和毁损固定资产，由负责保管或负责使用的部门查明原因，写出书面报告，固定资产盘亏、报废发生的净损失超过10万元应书面上报公司财务部，根据公司管理权限经审批后进行会计处理，数额较大的应报公司董事会审批。

　　3、公司出售固定资产的收入，减除清理费用和固定资产净值的差额，计入当年损益。

　　4、对于经过清查核实的固定资产，属于需要进行清理的，应及时清理，该入帐的要入帐，该报废的要报废。做到手续完备，帐目清楚，一般应在年度决算前处理完毕。

　　第二十八条经公司决策批准执行的“在建工程”项目，由规划部和主管部门统一管理。在建工程包括工程施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程。在建工程项目的管理实行“谁主管、谁负责”的项目经理负责制。

　　在建工程项目每年清查、核查一次，发生报废或毁损，按照扣除残料价值和过失人或者保险公司等赔款后的净损失，经报批后，计入施工的工程成本。

　　单项工程报废以及由于非常原因造成的报废或者毁损，其净损失，经报批后，在筹建期内，计入开办费；在投入生产经营以后，计入营业外支出。

　　工程交付使用前因进行运转发生的支出，计入工程成本。在正式运转中形成产品且可以对外销售的，以实际销售收入或者预计售价扣除税金后，冲减在建工程成本。

　　虽已交付使用但尚未办理竣工验收、决算的工程，自交付使用之日起，按照工程预算，造价或者工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。

　　第二十九条银行借贷。

　　银行借贷业务由公司财务部统一负责。此项业务包括但不限于以下交易：

　　1、开立（注销）银行户口。

　　2、长短期借款。

　　3、应收票据贴现。

　　4、公司债券。

　　5、财产抵押。

　　6、融资租赁。

　　7、担保。

　　重大融资项目的每个会议，均应有详细的会议记录，每个会议记录应提交公司财务部备查。

　　融资合同签字前，应有公司总经理及总会计师批准意见。合同签订后，合同由公司财务部存档。

　　对外担保必须符合公司章程及有关管理规定，由总经理及总会计师批准。

　　第三十条资本金。

　　公司应设资本金帐户，该帐户由公司财务部统一管理，公司应给出资人出资证明。

　　第三十一条资本公积。

　　企业在筹集资本金过程中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额（包括股票溢价），法定资产重估增值,以及接受捐赠的财产等，计入资本公积。具体包括资本溢价、接受捐赠实物资产、住房周转金转入、资产评估增值、投资准备五个项目。

　　公司按规定可以将资本公积转增股本，但资本公积中的接受捐赠实物资产价值、资产评估增值以及投资准备等部分，不能转作股本。

　　第三十二条税务。

　　第三十三条公司对各项费用实行预算管理，各项费用开支均应编制计划，费用总额与营业收入挂钩，奖金总额与利润挂钩，在计划内，各部门可在相应的权限内开支，超过预算的，应履行特别审批和程序。

　　第三十四条公司各部门应于年度结束前编制下一年度的行政办公费用预算，报公司总经理或总会计师审批。每月的行政办公费用预算应于每月25日前报总会计师审批，经审批后，应严格执行。

　　费用开支预算变动10%以内的，由公司总会计师审批；预算变动达10%以上的，修订后再报公司总经理审批。（该审批权限适用于本章所有费用）。

　　第三十五条费用开支的审批规定。

　　1、公司办公经费各项费用都应列入公司全年预算计划，各部门根据全年工作规划编制当年预算计划，经公司平衡批准后，按月限额使用。

　　（1）公司各项董事会费用由公司董事会秘书处归口管理。

　　（2）公司采购办公用品及其他物品，各学会、协会的会费，职工福利费，职工医药费报销，电话费，小车各项维护保养费用等均由办公室根据规定归口管理。

　　（3）职工工资及各项福利费用、教育培训费由人事干部部归口管理。

　　（4）出国经费及出国人员费用由规划部归口管理。

　　（5）离退休干部活动经费、退休人员补助费部分分别由组干部和退管会归口管理。

　　（6）财产保险、固定资产折旧、资产评估、会计报表审计等费用由财务部归口管理。

　　（7）业务活动经费由财务部归口管理，公司领导掌握使用，记卡限额并用专项报销单报销。

　　（8）各项广告费均由总经理掌握使用。

　　（9）外埠差旅费、各项会议费均应事先向各归口部门的公司领导提出申请，批准后再实施。市内出差费用由各部室领导审核，分管副总经理批准后报销。

　　2、审批、报销权限。

　　上述各项各类费用发生额在1000元以下的由各归口部门经理审核，副总经理或总会计师审批报销。超过1000元的均由总会计师核准，总经理批准后报销。

　　第三十六条各项管理费用的规定。

　　1、差旅费用开支应纳入公司年度成本、费用计划，由财务部门统一管理，按章办事。公司财务部、各非独立核算的二级单位必须按计划在预算范围内开支，超预算开支按规定审批。差旅费应严格执行开支标准，严格控制出差人数、出差时间。一般员工出差，由部门经理批准；部门经理出差由总经理批准，各非独立核算的二级单位总经理出差，应事先请示公司相关主管领导。出差人员在出差前应填写“差旅费用预支单”，由公司部门经理、财务经理审核，总经理批准后，方可预支差旅借款。出差人员返回后必须在一周内将所借款项结清，差旅费的报销审批程序为：由出差人员据实填写差旅报销单，先由本部门经理签字，再由财务部门审核签字，最后由分管副总经理签字后到出纳处报销。超过规定标准的，应由公司总会计师加签方为有效。

　　2、交际应酬费。

　　因开展业务的需要，交际费用应每月制订预算，报公司总会计师批准。，超过预算的经由总经理审批。

　　3、新品开发项目费用：

　　（1）根据新品开发项目编制用款明细表，经公司总经理批准，并由总经理授权指定专人审核签单报销。年终由公司财务部进行清算。

　　（2）其他非独立核算经费：根据经费发生部门，由部门编制收支预算计划，经公司总经理批准并授权部门领导审核签单报销。年终由公司财务部进行清算。

　　4、工资及福利待遇。

　　公司各部门、各非独立核算的二级单位员工工资福利待遇标准，由公司统一制定，区分各部门、各单位的职能、规模、业绩、各岗位的专业技能要求和承担责任；奖金与各单位的利润挂钩。

　　5、职工福利费用。

　　公司根据国家有关规定，每月按工资总额的一定百分比提取日常福利费、退休养老金、医疗经费、教育经费、工会经费、住房基金等费用。国家规定变更时，将按变更后规定执行。

　　6、保险。

　　公司的保险事务由公司财务部统一办理，包括投保险种，选择保险公司，索赔等。各非独立核算的二级单位应根据公司的统一安排办理财产保险等事务。公司按国家规定为全体员工办理职工医疗保险、养老保险、待业保险，因公死亡及负伤保险。

　　各非独立核算的二级单位应协助保险合同的执行，遇有保险事项发生时，应及时通知公司，以便及时办理索赔。

　　7、董事会费。

　　1）每年的董事会费用总额由董事会决定。

　　2）预算内的董事会费用开支，由公司总会计师复核，公司总经理审批。

　　3）每年的董事会费用开支情况，由公司财务部负责监督，并于每年末向董事会汇报。

　　第三十七条财务分析工作是公司财务工作统一管理的重要手段，它与财务预算相结合，以达到公司各项财务工作的控制。财务分析日常工作包括但不限于下列内容：

　　1、预算执行情况分析；

　　2、差异分析及控制报告；

　　3、对销售收入、经营计划和财务指标进行分析；

　　4、成本分析、控制成本支出；

　　5、对各项费用定量分析，将费用支出控制在额定指标内；

　　6、利润分析报告；

　　7、现金流量分析；

　　8、公司及各子公司财务状况分析，随时监控公司财务状况。

　　9、新产品开发，投资决策分析；

　　10、资本运作分析。

　　财务分析工作的工作程序：

　　1、财务分析工作由公司财务部和管理部负责统一指导；

　　2、各子公司的财务部门在公司财务部指导下完成基本的财务分析；

　　3、凡各部门涉及财务分析需用的各种资料，应按时、按要求提供，以满足财务分析的要求。各个子公司帐簿体系的设置及会计核算应符合为财务分析提供所需信息的要求。

　　4、各子公司的财务分析要随同月度、季度、年度的会计报表按规定时间上报公司。公司在收到下属子公司财务分析后，结合下属子公司会计报表及其他信息，及时完成综合财务分析工作，报公司领导阅批。

　　第三十八条公司考核的财务指标为税前利润、销售收入、投资收益率、应收帐款周转率、存货周转率等。

　　第三十九条加强对子公司的会计内部监督，强化稽核制度。

　　1、各子公司要建立总稽核制度，由专人负责会计核算的质量，复查会计核算中的会计凭证、帐簿、报表等,必要时要设立总稽核员。

　　2、各子公司的财会部门要加强对业务收付款的监督，建立严格的收付款制度，付款要有付款凭证，业务与财务负责人共同把关；收款要与原始凭证核对，避免业务收入流失，加快款项收现。

　　3、定期与银行对帐，不容许再出现新的长期银行未达帐，对历史形成的长期未达帐要跟踪管理并责成责任人或专人追查。及时核对银行存款日记帐和银行对帐单，对差额必须逐笔查明原因，并按月编制“银行存款余额调节表”，由于对帐不及时造成企业重大损失的直接责任人及其领导要追究责任。

　　4、各子公司财会部门对应收、应付款、预收、预付款等往来帐款要向有关业务人员定期反馈，责成有关当事部门和业务员负责解决。各子公司领导应带头遵守财会制度，对子公司领导违反财会制度，经劝阻不听时，财会人员一定要越级上报，公司对敢于维护财会制度和公司利益、同各种违反财会制度行为做斗争的人和事给予支持和奖励。对于子公司领导协同作弊，损害公司利益的，要加重处罚。

　　第四十条加强对子公司筹资行为的管理。

　　1、各子公司应根据业务发展需要合理筹集资金，建立资金预测及分析制度，应根据筹资用途分析确定筹资方式，尽量把子公司沉淀的资金集中起来，统筹使用，发挥效益，避免盲目筹资使子公司背负沉重的利息及偿债负担。

　　2、公司对各子公司筹资实行总量控制，子公司年末编制下年度筹资、借款预算（内容包括筹资渠道、用途、借款期限等）并上报公司，公司汇总后，根据发展需要以及各子公司资产负债率和或有负债比例等财务状况，确定各子公司的筹资规模和方式，并下达给各子公司。

　　第四十一条严格各子公司的资产报损管理。

　　1、各子公司要加强资产的管理和核算，有效的控制资产损失。各子公司如需处理资产损失，须递交拟报废资产清单报公司有关部门审核。根据公司管理权限经审批后，方能进行会计处理。

　　2、确认应收帐款坏帐损失必须符合国家规定的条件，对已经作为坏帐损失处理的应收帐款，仍要加强催收管理，尽量减少公司损失。

　　第四十二条规范子公司的投资行为，减少投资损失,加强对被投资企业的管理。

　　1、各子公司对投资问题要进行认真研究，建立严格的审查和决策程序，坚持领导班子集体讨论，财会部门参与投资项目的可行性研究。

　　2、各子公司必须加强项目投资后的管理工作，要把所有投资项目纳入投资预算，杜绝帐外投资，对本公司控股的投资项目，其财务主管人员原则上要由本公司派出，被控股公司召开董事会，本公司应要求派财会人员列席。各子公司应建立健全投资内部控制制度，加强对投资项目的跟踪管理、审计监督，制定有效的预算管理指标，定期进行考核。

　　第四十三条要求各子公司建立成本控制体系，加强成本费用控制。

　　1、各子公司要对本公司的成本费用进行分类核算。在此基础上，编制成本费用预算。

　　2、各子公司应成立预算委员会对成本控制进行管理，子公司领导在加强全面预算管理时，应重视成本的控制管理。要以成本预算为成本控制的依据，在执行预算的过程中，定期对实际发生的成本和预算成本进行比较，发现差异及时查出原因，采取措施，加以改进，以保证成本预算的实现。预算期终了，要将日常发现的差异及原因汇总分析，找出成本变化的规律，并提出进一步改进措施。

　　3、各子公司要强化单笔业务的细化核算，加强对每一笔业务进行细化的成本核算与控制。

　　4、各子公司要结合本公司实际情况，对一些重点费用开支项目制定具体的管理办法。如：差旅费、业务招待费、邮电费、出国费、办公费等的管理办法。

　　第四十四条实行重大事项报审制度。

　　1、各子公司大额贷款、对外担保、投资项目、重要固定资产或生产经营设施的添置、产权变更（兼并、破产、股改制度）、资本金变更以及重大经济案件等实行向公司报审管理，各子公司财会人员要把好关，凡规定要向公司上报的要及时上报。

　　第四十五条控制担保风险。

　　1、各子公司不能为其他单位或个人提供担保，如有特殊需要时，必须由领导班子集体讨论决定，报公司审批，由法人代表对外签署协议。

　　2、在防范担保风险上，各子公司领导要有风险意识，必须经领导班子讨论决定，在具体工作中，涉及担保工作程序的有关部门要严格按照各项管理制度办事，切实起到监督作用。如有个别领导违反规定经劝阻不听的，子公司财会人员应越级上报，如不上报，视为失职；如和子公司领导共同违反担保规定，将严肃处理。

　　第四十六条强化预算监督控制管理。

　　1、各子公司要重视对预算执行的监督和控制,要按月检查预算完成情况，分析实际与预算的差异，提出有效措施，在日常工作中控制差异，保证预算任务的完成。遇重大差异或其他重要情况，应及时上报公司。各预算单位预算委员会每季度召开一次预算检查会议，检查、分析预算执行情况，按季上报预算完成情况季报，每半年和年度要提出检查总结分析报告，半年时提出下半年预算完成预测及工作措施。

　　2、为保证预算的严肃性，预算单位不得对公司已下达的预算随意调整。在预算执行过程中，预算单位如因特殊情况，需对现行预算进行调整时，必须向公司预算委员会提出书面预算修改申请，就预算调整内容和原因作出详细说明。

　　3、各预算单位在每年10月份预测当年预算执行情况，并预测下年度主要预算指标，着手编制下年度预算，在决算工作之前，完成下年度预算编制工作。

　　第四十七条深化财务总监委派制。

　　各子公司财务总监负责组织领导各子公司的财务管理工作，参与各子公司重要经济问题的决策。子公司的财务经理向财务总监负责并报告工作；财务总监向子公司总经理及公司财务部负责并报告工作。

　　附则。

　　第四十八条本修订稿在执行过程中，若遇国家有关会计政策、制度、法规发生变更时，以国家颁布的有关规定为准。

　　第四十九条本制度由公司董事会授权公司总经理制定，总经理授权财务部进行修改和补充，并负责解释。

　　第五十条本制度自xx年xx月xx日起施行。

人员管理规章制度细则4

　　制订班级管理规章制度旨在规范同学们的行为，努力营造一个和谐融洽的学习氛围，为今后的辉煌和腾飞打下坚实的基础。

　　条款。

　　出勤方面。

　　1、早上5：30前全部到教室，并按时按计划进行早自习。早饭后7：30之前全部到教室，迟到者扣0.2分。

　　2、中午走读生12：45务必到教室。12：40以后不得在教室外走动、闲聊、打闹。12：40-13：40之间务必在教室内自习或午休，不得听mp3、看杂志和报纸等，不得讨论问题，甚至讲话，要持续教室的绝对安静。违者每次扣0.5分。12：40—13:40期间无特殊状况严禁外出。散文阅读：

　　3、上课铃声响后迟到者要在教室前门立正喊“报告”，经教师允许后方可进入教室，无故迟到扣0.2分。平时有事务必严格履行请假手续，无故旷课者扣1分。迟到三次以上以旷课一节计算。

　　4、晚饭后18：00之前全部到教室，迟到者扣0.2分。

　　学习方面。

　　1、按时完成作业，上交作业。作业要独立并按时完成，在规定时间内交给组长，再由组长交给科代表，由科代表交给任课老师批阅。迟交三次算一次不交，迟交一次扣0.2分;未交作业一次扣0.8分，并在规定的时间内罚做作业量的两倍。

　　2、不准抄袭他人作业，不准借作业给他人抄袭。违者每项扣0.4分，若在他人不知晓的状况下抄袭他人作业者扣0.5分。

　　3、学习明显进步者，班级每进步五个名次加1分。在段考、期中、期末考试中处于班级前五名的'依次加6、5、4、3、2分。进入年级段前100名者直接加16分，前200名者直接加12分，前300名者直接加8分。班级前五名加分与进入年级段前列加分以最高分计算，不累计加分。

　　纪律方面。

　　1、上课期间不准睡觉、乱说话、倒水、吃东西、听mp3、使用移动通讯工具、作小动作、随处走动、私自调换座位、看课外书、照镜子、剪指甲等。违者每项每次扣0.3分。

　　2、下课不在教室内追逐、打闹。违者每项扣0.3分。

　　3、考试不作弊。违者每次扣1分，情节严重者按学校规定处理。

　　4、在校园内不许看武打、言情等与学习无关的书籍，违者扣0.3分。

　　5、不携带通讯工具进入学校，违者扣1.5分，并没收摔掉。

　　7、遵守住宿生守则，按时就寝、起床，做好值日工作，违者每项扣0.5分。

　　劳动与卫生方面。

　　1、课间注意教室保洁工作，不乱扔垃圾、不随地吐痰、不污损墙面。违者每项扣0.3分。

　　2、及时、用心完成值日工作。一次不值日，则继续值日两天。因为值日工作马虎或没有值日造成班级扣分的，每次扣0.5分。逢到大扫除，由劳动委员负责分配工作任务，无正当理由不服从分配者扣0.3分，并责令在全班公开检查。凡在大扫除中检查不合格者，每个值日生扣0.3分，并罚做2天值日。

　　3、不准毁坏公物。违者扣1分，并照价修复赔偿。

　　校会及早操方面。

　　1、在规定时间和指定位置迅速集合，整理队伍。

　　2、校会务必全体出席，特殊状况向班主任请假，校会期间持续安静，凡乱讲话者每次扣0.2分。

　　3、上早操时凡乱讲话者扣0.2分，步伐整齐，排列整齐，口号响亮。(整齐划一气势如虹)。

　　礼貌方面。

　　1、不准顶撞辱骂老师，打骂同学。违者每项扣2分。并按学校规定从重处理。

　　2、班委不准公报私仇。同学反映经老师确认后，违者每项扣0.4分。

　　3、未经允许不拿同学东西。违者每项扣0.4分。严重者按学校规定处理。

　　4、不准进入网吧、音乐吧、酒吧及其他娱乐场所，不准打扑克。违者每项扣1.5分，并按学校规定处理。

　　5、不留长指甲，不穿拖鞋，男生不留长发、怪发，不染发;女生不佩带首饰、项链、耳环等，违者每项扣0.3分。

　　其他方面。

　　1、为班级赢得荣誉者，校级一等奖加6分，二等奖加4分，三等奖加2分。虽未取得荣誉，但用心做出贡献者酌情加分。

　　2、参加学校、班级组织的活动者酌情加分。

　　3、拾金不昧者酌情加分。

　　4、吸烟、喝酒、打架、打夜市、谈恋爱者均按学校规定从重处理。

　　附则。

　　1、班级实行值日班长制度。以上班级管理规章制度由班长、团支书、值日班长负责考核。

　　2、每周对班级学生进行一次考评，每周评选结果与期末总得分一并作为学期考核与各项评比的量化依据。

　　3、本班规严格执行学校《关于加强学生常规管理的规定》。凡是违反班规，除了按照班规进行处理外，还要按照学校规定追加处罚，严重的施以相应的纪律处分。

　　4、以上班规解释权归班主任和班委会、团支部。

　　5、本班规自公布之日起施行。

【人员管理规章制度细则】相关文章：

人员管理规章制度细则03-24

班级规章制度管理细则10-31

工地管理规章制度细则09-26

公司员工管理规章制度细则04-28

聘用人员管理规章制度09-14

公司人员管理规章制度遵守02-18

公司工作人员管理规章制度02-18

人员规章制度02-28

工地管理人员规章制度（通用11篇）08-08