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培训学校管理制度

时间：2024-10-11 13:52:49 制度我要投稿

培训学校管理制度[精华]

　　在日新月异的现代社会中，我们每个人都可能会接触到制度，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。一般制度是怎么制定的呢？以下是小编为大家收集的培训学校管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

培训学校管理制度[精华]

培训学校管理制度1

　　（一）药品进入实验室，必须有专人负责接收、登记、建帐、入库和保管。实验室工作人员，必须熟悉各种药品的性质，认真做好药品的保管、发放、回收等工作。（二）药品一律放入药品柜内，不得与配制的溶液等其他物品混在一起放置。

　　（三）剧毒、易燃、易爆、易挥发和有放射性、有腐蚀性的药品，必须由专人负责，定室定点放在有提示性的专用柜内，其他人不得接触。使用药品人员，必须向学校分管领导报告，经审批后方能领取使用。负责药品管理人员在发放后及时收回剩余的药品及溶液，不得与其他药品混放，有毒、有害药品的.废弃物按要求进行处理，不得与其他杂物废弃物混放。

　　（四）需要低温、避光保存的药品，必须按要求放入具备存放条件的设备中。

　　（五）药品使用中，做到安全、准确，不浪费，不乱弃乱扔。

　　（六）存放化学药品、试剂的实验室、库房，要加强防火、防水、防盗管理，做到安全存放、安全使用。

　　（七）管理人员要经常对药品的数量、质量以及存放情况等进行检查，发现问题，及时解决。

培训学校管理制度2

　　（一）教室是学校进行教学的重要场所，必须保持整洁、宁静、和谐、安全的教学环境。确保教室采光、通风、保温、隔热、散热和遮阳等方面的'要求符合国家有关规定。（二）建立教室卫生清扫制度，保持教室清洁。讲究卫生，不随地吐痰，不乱扔果皮、纸屑等。每天要清扫一次，每周要大扫除一次，确保教室窗明几净。

　　（三）爱护公共设施，不得在门窗、课桌凳及墙壁上乱涂、乱刻、乱划。

　　（四）节约用电，做到人走灯熄，关窗锁门，不得在教室内乱设电线插座。

　　（五）教室不得租用给任何单位和个人从事非教学活动和商业性营利活动。

　　（六）注重营造教室文化氛围。室内要做到“五有”，即有班训、有课表、有图书角、有学习园地或板报、有学生优秀作业作品展示专栏等。要结合班级特点，根据学校办学特色需要，可布置激励学习、催人奋进的字画等。（七）严禁学生携带管制刀具及易燃、易爆、有毒、有害等物品进入教室。

培训学校管理制度3

　　XXXX学校校本培训制度随着新课程改革的发展，我校的教师校本培训工作也随之开始。培训抓转变教育观念，与时俱进，在搞好常规教学工作的基础上，抓好对课改的管理和教师校本培训工作，以研促教，以研促训，使课改实验能稳步向前推进。

　　一、加强领导、注重宣传

　　1、成立以校长为组长的“校本培训领导小组”，以分管校长为常务组长，负责学校校本培训组织、管理、服务、教学、教研、科研资料积累等项工作。

　　2、学校教务处要把推进课改作为中心工作，为课改服好务，负责教师学科培训、教研、科研组织管理工作；要搞好课题研究，及时搜集、总结、报道、推广学校、教师在课改中的经验，积累、整理课改相关资料。

　　3、要通过多种形式广泛宣传课改，让社会、家长、学生了解课改的目的、意义和要求，努力争取社会、家长、学生的理解、支持和配合。

　　4、建立充分调动教师参与校本培训积极性的激励机制，对工作中涌现的有突出贡献的先进集体和个人进行表彰奖励，对课改过程中的优秀成果进行及时推广。

　　二、转变观念，落实措施

　　（一）努力转变观念树立“五个意识”意识决定行为，观念指导课改。增强使命感，强化课改责任意识，逐步树立“五个意识”，努力完成课改实验任务。

　　1、要树立课程意识，倡导学生自主、合作、探究学习。课程不仅是文本课程，更是体验课程；再只是知识的载体，而是教师和学生共同探求新知识的过程。教师要创造性地变被动地使用教材为主动地挖掘教材，成为课程的开发设计者。

　　2、要树立开放意识，让学生在学习过程中走进社会，走进生活，拉近与社会、生活的距离，让教学内容，教学时间、空间，教学策略等呈现开放性，注重科学和生活的有机整合。

　　3、要树立综合意识，把创新意识和实践能力的培养渗透到教育教学中。要对学生进行综合素质的培养，让科学精神与人文精神成为学生发展的双翼，在广泛的学科渗透、熏陶、体验和积累中增长知识。

　　4、要树立评价意识，让每个学生能体验到成功和快乐。评价既要关注了学生的学业成绩，又发现和发展了学生的潜能；既要了解学生的需求，又要帮助学生认识自我，建立自信。要使评价从单纯的书面测验、考试检查学主对知识技能掌握情况转变为运用多种方法综合评价学生的情感、态度、价值观，尤其是创新精神与实践能力的变化与进步。

　　5、要树立情感意识，尊重学生富有个性的情感体验和思维方式；尊重学主的人格，爱护和培养学生的好奇心和求知欲，重视情感、意志、动机、信念等人格因素的价值与学生情感互动，心灵沟通，共同发展。

　　（二）认真开展活动，落实各项措施

　　1、按规定开齐课程。按规定使好课程教材，教者要深入理解教材，把握编者意图，体会教材特点，灵活运用教材。在课改教学新理念指导下，组织课堂教学活动，培养学生基础性的学习能力。

　　2、上好体育实践课，搞好校本课程开发，增强课程育人的针对性和有效性，满足学生的兴趣和需要，培养学生创造性的学习能力。学校以教师为主体，争取家长、社区人士的参与，结合本校优势，学生的兴趣和需要，开发或运用校本课程。要在积累延伸或开发性资料的基础上编写，收集学生开发性阅读材料。

　　3、认真开展课改教师参加以专题讲座、讨论、案例分析、经验交流、教学观摩等形式为主，以解决观念转变问题的通识性培训；

　　以《课程标准》解读为主要内容，结合教材，以教师实施新课程，操作新课程为目标，主要解决在教学实践中发现的问题为主的学科性培训。要本着“边实践、边培训、边总结、边提高”的精神，落实好平时的分散培训，在过程中为广大教师提供示范、跟踪指导，及时发现和解决在实验过程中出现的问题。要充分发挥校园网的作用，搜集材料，供教师们学习和讨论，以提高理论水平和业务能力。

　　4、大力开展以学校为本的教学研究，建立以校为本，自下而上的教学研究制度。

　　（1）要发挥好教研组的作用，认真要研究课程。要做好学生学习情况调查，确立教学的起点和重点，了解学生学年内的变化；

　　要开发课程资源，以有利于学生的学习；

　　教师要形成互动教研，教学反思，课后案例分析的习惯。

　　（2）教师要认真开展好“八个一”活动：每课写一次教学反思；

　　每周一次集中教研，探讨教学中存在的问题；

　　每学期向学校提供一个典型教学案例分析；

　　每学期上一节研讨课；

　　每学期写六篇学习《课标》或专业理论学习的心得体会；

　　每期至少写一篇课改研究论文；

　　每人建一个班级学生成长记录袋；

　　每学期订好学科实验计划，计划内容的制定，可从学情分析、教材的理解、教学目标、教学策略、教学进度五个方面入手，计划要简明实用。

　　（3）形成课改例会制度，搞好集体备课工作。集体备课时间要保证，每周活动一次，每次不少于一节课，要人人参与，讲究实效。集体备课主要解决老师们在钻研教材中的困惑和疑问，交流处理教材的方法，探讨如何创造性使用教材，及时解决新课程实施中出现的点滴问题。

　　（4）大力开展“一课多教”“一课三研讨”的教研活动，研讨时要谈理念、谈观点、找问题、讲困惑、提建议。

　　5、改革课堂教学。课堂教学是教师观念转变的载体，是新课程实验的关键环节。教学中，教师既要让学生获取知识与技能，又要帮助学生形成积极主动的情感、态度、价值观，倡导学生自主、合作、探究性的学习。

　　6、走“科研兴校”之路，教师要强化搞课改就是搞科研的意识，紧紧围绕课改深入研究实验过程中的具体问题，要通过科研提升教师的认识水平与研究能力，使教师在实践与理论的对接中逐渐实现教学行为的转变。学校要通过调研，将课改的关键点，困难点纳入教育科研内容。在课改实验过程中解决教师面临的具体问题。教师要在教学实践过程中不断反思、总结，写出经验论文，积极投稿。

　　7、评价要突出“以人为本，关注人的发展，促进人的发展”的课改基本理念。在按照区教育局评价体系对学校、教师、学生进行评价的'基础上，根据本校的实际积极有本校特色的评价方法，促进教师和学生发展。校本部对各校的评价主要看发展，注重在实际考察过程中；

　　对教师的评价重在看发展、看变化，不把教学成绩作为唯一的标准。教师要积极建立学生成长记录袋，记录下学生在学习期间的各种变化、发展和进步。

　　三、培训要求

　　（一）强化理论学习贯彻理论联系实际的原则，针对教育教学改革的动态和学校工作实际，重点学习基础教育改革的文章，使全体教师明确教育教学改革发展趋势，了解当前教育科研与教改新动向，更新观念，逐步使其养成运用理论解决实际问题的习惯，增强实施素质教育的自觉性。

　　1、教师职业道德和执教规范：如《教师法》学习与辅导、《教师职业道德规范》宣讲、优秀教师事迹演讲、“廉洁从教”、“文明执教”案例分析与讨论。

　　2、教师职业技能和教科研方法：如教师基本功训练与比赛，教师专业知识与技能考评，教研方法讲座，课题研究方法案例分析等。

　　3、基础教育课程改革：如课改专家讲座；

　　各科《课程标准》学习；

　　校内课改经验交流会；

　　教学行为反思辩析会等。

　　4、教育教学科研课题研究与学习。

　　5、列入培训计划的校级和校际教研活动：如有培训目的和研究专题的全校性公开课、研究课活动；

　　跨学科的综合性教学研究活动、校级“优质施教”说课、评课活动；

　　由学校组织的教材教法研讨会、教材比较分析会；

　　优秀教案评比。

　　6、青年教师培养：如师徒结对活动、“关心青年教师成长”座谈会、青年教师论坛等。

　　（二）强化能力训练能力训练重点放在培养与提高教师适应新课程的能力、教学能力，教科研能力、教师基本功和活动课组织能力上。

　　（三）突出岗位竞争根据各级继续教育培训进程，有机地开展课堂教学评比、教案评比、硬笔书法竞赛，教师课件制作展示。

　　四、培训措施

　　1、参训人员按时参加培训，迟到或旷会者按有关规定处理。

　　2、外出学习调研的教师应按时参加会议，并记录详细过程，回校后向相关负责人汇报。

　　3、外出参训的教师向本学科或本年级组人员传达会议内容，学习、领会会议精神，并指导自己的教学实践。

　　4、参训人员每次培训后应及时写出心得体会，交教科室存档。

　　5、教研室每年对参训人员进行年度考核，并记入年终量化考评

　　五、抓好全面考核，落实奖惩

　　根据教师的理论学习和实际工作情况，学期末进行全面考核，由校长、主管校长、主任和教研组组长一起统计考核结果，记入档案，优秀者给予奖励。

培训学校管理制度4

　　第一章

　　总则

　　第一条

　　为适应学校发展的需要，使学校资金做到合理分配及有效运用，规范学校财务行为、加强学校财务管理和经济核算，以不断提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》相关规定，按照学校管理制度、发展目标和管理要求，结合学校具体情况制定。

　　第二条

　　本制度适用于XX职业培训学校。

　　第二章

　　财务组织体系

　　第三条

　　机构设置

　　一、学校法定代表人对学校会计核算及财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。学校财务工作在董事会领导下由总经理组织实施，学校财务总监对董事会和总经理负责。

　　二、财务部门工作分为会计核算、财务管理两类，会计核算负责会计政策、核算方法、凭证、报表等核算内容准确、及时、完整；财务管理负责销售、成本、预算等分析、反馈、控制等管理工作，为生产经营提供财务支持。

　　三、学校设立财务部，负责和组织学校会计核算和财务管理工作，财务会计岗位根据业务需要设置，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，并实行定期轮岗。各岗位应按照《岗位职责》要求聘用及考核，会计岗位的任用采用回避制度，不得聘任与控股股东、董事、监事、高级管理人员等利益关联方的亲属。

　　四、学校对子学校财务会计工作实行统一管理，根据子学校情况予以委派财务总监，并依照规定程序聘任和解聘。

　　第四条

　　财务部职责

　　一、贯彻执行国家财政、税务、金融、外汇、财务会计的法律、法规、方针、政策，负责依照有关规定制订全集团财务、会计、资产管理工作的规章制度，并组织实施、监督、检查执行情况。

　　二、负责组织实施全面财务决算工作。

　　三、负责组织财务管理及会计核算工作，组织拟定财务管理方面的规章制度及各项考核办法并进行监督、检查；指导所属学校会计基础工作、会计信息化工作，并对执行情况进行监督、检查。

　　四、负责组织实施全财务预算工作，编制学校本级财务预算并报预算管理委员会审核；对所属学校的预算进行审核、汇总并上报学校预算管理委员会审核；对审批的预算执行情况进行监督、检查。

　　五、参与核定下达所属学校年度生产经营经济责任目标工作；按期检查、考核各项经济效益指标的完成情况，督促所属学校按期完成生产经营计划，从财务管理角度，搞好生产经营预测与决策，为企业生产经营决策提供可靠信息。

　　六、负责全学校银行账户监管和资金监管工作，指导所属学校的资金管理工作，拟定资金管理制度；负责学校本部及所属学校上缴税、费的协调工作，监督所属学校及时上缴税费。

　　七、会同资产管理部负责组织实施全学校的资产清查工作，办理全集团资产报损的申报和审批手续；负责学校本部费用的开支、审核、报销、纳税、职工工资和福利费发放工作。

　　八、负责管理和编报全学校各类财务报表；督促所属学校按时上报各类财务报表，准确编制学校本部财务报表，准确编制全学校的合并财务报表。

　　九、负责组织全学校财会人员的培训（包括后续教育）、会计从业资格证的审核与发放，对所属学校财务负责人的推荐、任免提出建议。

　　十、参与学校对外投资等工作，负责协调和承办学校对外投资等工作中涉及的财务、资产、税务等工作。

　　十一、统一协调学校本部及所属学校筹资与融资、集中组织安排建设资金；依照财务制度的规定配合资产管理部，规范对外投资的财务管理与会计核算。

　　十二、配合有关部门搞好工资管理、资产管理等工作；协助有关部门对违法、违章、违纪问题进行查处。

　　第五条

　　会计人员职业道德

　　一、树立良好的职业品质和严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。

　　二、敬业爱岗，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。

　　三、实事求是，客观公正地办理会计事务，坚持原则，廉洁奉公。

　　四、熟练运用国家会计法规，保证所提供的会计核算信息合法、真实、准确、及时、完整。

　　五、熟悉学校的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和财务管理方法，改善单位内部管理，提高经济效益服务。

　　六、保守学校财务及商业秘密，除学校授权外，不能私自向外界提供或者泄露会计信息。

　　七、自觉接受审计部门对会计人员职业道德情况的检查、监督、指导。

　　第六条

　　财务会计人员因徇私舞弊、重大失职、泄露机密等对学校造成经济损失或重大影响，应按照相关法律法规、处罚制度等对其追究刑事、民事责任。

　　第三章

　　会计核算基础规范

　　第七条

　　按照国家统一执行的企业会计准则，结合学校实际情况设置会计科目和制定会计政策，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

　　第八条

　　学校发生的下列事项，必须及时办理会计手续，进行会计核算：

　　一、款项和有价证券的收付。

　　二、财物的收支、增减和使用。

　　三、债权债务的发生和结算。

　　四、资本的增减。

　　五、收入、支出、费用、成本的计算。

　　六、财务成果的计算和处理。

　　七、其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项。

　　第九条

　　原始凭证是学校各项生产经营活动的最初记载和客观反映，每一项经济业务都必须按照有关规定填制、取得、审核、签署原始凭证，会计人员必须严格审核原始凭证，对记载不正确、不完整、不符合规定的凭证必须退回补填或更正；对伪造、涂改或经济业务不合法的凭证，必须拒绝受理，并及时报领导处理。

　　第十条

　　原始凭证需按照学校授权规定经业务经办人、部门主管复核后，由财务负责人根据预算限额审核，领导审批后，出纳方能付款。

　　第十一条

　　会计人员根据审核无误的原始凭证在信息系统软件中生成或填制记账凭证，记账凭证所附的原始凭证单据齐全，如原始单据数量过大不利于装订时采用另行存放。

　　一、采购付款业务记账凭证后通常附有的原始凭证包括：请购单、采购合同、入库通知单、入库单、卖方发票、付款申请单等。

　　二、销售收款业务记账凭证后通常附有的原始凭证包括：销售订单、销售出库单、发运单、销售合同、销售发票等。

　　三、费用报销业务记账凭证后通常附有的原始凭证包括：费用报销单、合同、发票等。

　　四、非经营性资金往来事项记账凭证后通常附有的原始凭证包括：与资金往来相关的合同或协议、付款申请单等。

　　五、自制原始凭证主要包括：收款收据、请购单、手工入库单、出库单等，均应连续编号。

　　第十二条

　　记账凭证由记账会计、复核、主管人员签字盖章，会计主管制作的记账凭证由会计机构负责人复核签字盖章。会计凭证一个月装订一次，由专人保管，存放在财务档案室。会计档案在财务部存放满一年后，移交学校档案室保管。

　　第十三条

　　出纳人员应每日及时记录银行日记帐和现金日记帐，所有的经济业务发生后应及时入账，会计凭证的摘要内容应清楚反映经济业务事项，对于经沟通的外部审计机构中国注册会计师的审计调整事项应及时调账。

　　第十四条

　　会计人员每月在软件系统中根据审核无误的记账凭证过账、结账，生成会计账簿和财务报表，会计人员必须定期对会计账簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人往来等进行相互核对，保证账证相符、账账相符、账实相符。

　　一、财务部门与仓储部门定期进行账实核对，包括月度抽查、半年末及年末盘点，核对物料收发记录、仓库实物、系统账存数量，并由仓管员、部门主管、会计人员及财务经理在抽查表和盘点表上签字确认。

　　二、财务部门与销售部门、客户定期进行账务核对，每月由会计人员制作对账单和账龄分析表，通过传真或邮件提交客户及业务员确认，对未签章确认对账单的客户，根据情况停货催款或现款现货。

　　三、财务部门与采购部门、供应商定期进行账务核对，每月由采购人员制作对账单、经会计人员审核，通过传真或邮件提交供应商确认，按结算期付款。对未确认对账单的供应商，暂停付款。

　　四、财务部门与资金往来个人定期进行账务核对，每月由会计人员出具对账单通知借款人，敦促及时报销或还款，对于应销账而未销账的个人，停止借款并在工资发放中扣除借款。

　　第十五条

　　年度终了通过软件系统打印的会计账簿必须连续编号，经审核无误后装订成册，并由会计人员和会计机构负责人、会计工作负责人签字并归档。

　　第十六条

　　财务报表

　　一、财务部门按照《企业会计准则》的相关规定定期编制财务报表，财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及附注。

　　二、财务报表按照编报主体的不同分为个体财务报表和合并财务报表。凡学校拥有被投资企业实际控制权时，应当按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》编制合并财务报表。

　　三、财务报表必须做到数字真实、准确、内容完整、说明清楚、按时报送。会计人员不得延后或提前结账，不得任意估计数字，更不得篡改或授意、指使、强令他人篡改数字。

　　四、财务报表应依次编写页码，加具封面，装订成册，加盖学校章，并由单位负责人、主管会计工作负责人及编报人签名。财务报表均应及时留档，未经审批及公开披露,不得泄露给任何机关团体或个人。

　　第十七条

　　会计档案的内容包括会计凭证、会计账簿、财务报表及其他财务会计档案，财务部门应设立专柜，并指定专人按照相关法规要求负责会计档案的归档和保管工作。

　　第四章

　　会计政策管理

　　第十八条

　　学校会计政策是根据《企业会计准则》的相关规定，制定在会计确认、计量、报告中所采取的原则、基础和处理方法；会计估计是对结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所作的判断。

　　第十九条

　　会计政策、会计估计均应经学校董事会批准后执行，如需变更，应履行变更申请、董事会批准、对外披露等程序。

　　第二十条

　　子学校应执行与学校统一的会计政策及会计估计，对同一经济事项在会计核算原则、基础和方法上与学校保持一致。

　　第五章

　　货币资金管理

　　第二十一条

　　内部控制制度

　　一、财务负责人负责资金调度，资金计划、控制及融资业务，出纳，负责银行结算业务和现金收付业务。

　　二、资金的保管、记录与盘点清查岗位实行分离，现金收支、保管由专职出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金；出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；每月末由会计主管、出纳人员共同盘点现金，签字确认现金盘点表。

　　三、资金的支付审批、复核与执行岗位实行分离，资金的支付审批按照学校资金预算及审批权限管理程序执行，经会计人员审核、财务负责人审批后，由出纳人员据以执行支付。

　　第二十二条

　　资金计划管理

　　一、按照年度资金预算和月度预算申报，制定月度资金计划，在计划内执行与反馈，严格控制计划外付款，保证学校资金流转有序、风险可控。

　　二、财务部应按时编制资金日报表与月报表，及时、系统、全面反映学校的资金动态、资金存量情况，为学校强化资金管理提供信息。

　　三、财务部应根据学校资金需求计划进行融资，扩大融资渠道、降低资金成本，保证融资信誉，同时合理使用无风险银行理财产品，提高资金使用价值。

　　第二十三条

　　付款审批管理

　　一、学校对于资金支付建立分级审批制度，按照不同职位级别设定不同的审批责任权限，在业务和财务层面按照审批权限执行资金支付业务。

　　二、付款记账凭证后通常附有付款申请单、发票、合同、请购单、入库单、对账单等原始凭证，付款申请单应经过全部经授权审批人和复核人的签名或盖章。

　　三、学校向外单位借出款项时，除需依据学校章程履行相应决议以外，需由学校授权人审批并签订借款协议后执行；合同预付款项超过合同约定款项时，应由业务部门重新签订合同，并重新履行审批程序后执行支付。

　　第二十四条

　　银行账户管理

　　一、学校开设银行账户必须由财务总监审批后开学校开设银行账户须经学校财务部批准才能开立，并有出纳人员办理银行单据收付、取得银行对账单工作。

　　二、财务部于次月10日内核对上月银行账户往来并由会计编制银行存款余额调节表，由会计主管、财务负责人进行复核并签名，对超过一个月的未达账项应由财务负责人追查原因。

　　三、网上银行业务必须在经济事项经过适当的审批权限后，由网上银行经办人、初级审批人、终级审批人依次审核后支付，终极审批人一般由会计主管或财务负责人担任。

　　第二十五条

　　票据和现金管理

　　一、学校使用的票据包括支票、电汇单、银行汇票、银行承兑汇票等，票据实行专人负责、集中保管，设立票据登记簿，详细登记购买、使用数量和起讫号码，对票据购买、领用、注销、转入、转出、到期等进行记录和定期检查，防止丢失或发生营私舞弊现象。

　　二、学校严格控制现金适用范围和额度，严禁现金坐支，每月末定期对现金进行监盘并编制现金盘点表，盘点人、监盘人、审批人均予签名。

　　第二十六条

　　财务印鉴管理

　　一、学校的财务印签主要包括：财务专用章、发票专用章、银行收讫、银行付讫、现金收讫、现金付讫章等。其中财务专用章由财务负责人保管，专用于银行印鉴等财务事项；发票专用章由财务部负责的人员保管，专用于开具发票；银行收付讫、现金收付讫章由出纳保管，专用于资金收付业务。

　　二、银行印鉴包括财务专用章和法人私章，银行印鉴不得由一人保管，应分别授权不相容岗位负责人保管、使用。

　　第六章

　　应收账款管理

　　第二十七条

　　应收账款是指销售商品、提供劳务等应向客户收取的款项，包括货款、代客户垫付款项等，主要包括应收账款、应收票据等。销售部负责信用管理工作，对客户信用风险进行评估和控制，根据信用程度实行不同的信用政策。

　　第二十八条

　　销售部门负责应收账款的回收，按年度预算回款计划进行考核，实行目标责任制。货款不能回收的第一责任人为业务经办人，第二责任人为部门经理。若经办人调离，部门经理应及时安排人员接替其负责的应收账款。

　　第二十九条

　　销售合同签订后，业务经办人应全程跟进，及时掌握合同进展情况，督促相关部门履行学校应尽的义务并办理相关手续，经常与客户沟通，及时反馈客户信息，解决客户提出的问题，确保应收账款回收。

　　第三十条

　　财务管理部门负责应收账款的管理，监督应收账款的回收。财务部门按会计准则的规定及时确认和记录应收账款，动态掌握款项到账情况，及时提供应收账款回收、对账情况和应收账款账龄分析，提请责任部门采取相应措施，降低风险、减少坏账损失。

　　第三十一条

　　建立应收账款对账制度。财务部门每月应出具对账单，协助销售部门与客户核对账务，对于逾期超过三个月的应收账款根据情况停货追收或进入法律诉讼程序。

　　第三十二条

　　业务人员辞职或调动工作，原则上应收回经手的责任债权，如有特殊情况尚有责任债权未收回，须报销售部门负责人批准，在取得客户承诺、声明并将情况交接清楚后，有关部门才可为其办理离任手续。

　　第三十三条

　　呆账、坏账的划分及控制必须严格按照学校要求执行，已确认为坏账的，经财务负责人、财务总监、总经理审核报董事会批准后，由财务部门转销，并设备查账薄明细记录，同时不放弃追收账款。

　　第七章

　　存货管理

　　第三十四条

　　存货是指学校在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的实物资产，包括各种原材料（含辅助材料）、包装物、半成品、产成品、外购商品、在产品、委托加工材料、备品备件、燃料等。

　　第三十五条

　　学校存货实行归口管理的'原则：

　　一、学校原材料、包装物、半成品、产成品、外购商品、委托加工材料、备品备件、燃料由仓库管理。

　　二、在产品由生产部门管理。

　　三、办公用品、礼品由行政人事部管理。

　　四、财务部门对学校存货周转率与存货占用合理性实行统一监督管理，定期提供存货分析报告，并协助归口管理部门提升存货管理水平。

　　第三十六条

　　对存货必须建立明确的计量验收制度，入库、领用、转移必须办理相关手续，并由财务部门据实核算。计量器具每年度由技术监督部门校验。

　　第三十七条

　　学校采用永续盘存制进行存货盘存，建立定期与不定期盘存制度，定期盘点时间为每半年、年度终了时，由财务部门组织进行存货盘点；不定期盘点应每月由各部门组织。对于盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货，应当及时查明原因，履行必要报批程序后进行处理。

　　第三十八条

　　学校对存货实行有偿占用和定额管理。按月末存货资金的占用余额，计算归口管理部门的资金占用费，对归口管理部门下达存货考核指标，按规定实行奖惩。

　　第八章

　　固定资产及工程项目管理

　　第三十九条

　　固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。工程项目，是指企业根据经营管理需要，自行或者委托施工方建造工程项目的建设活动，是形成学校固定资产的主要途径。

　　第四十条

　　学校对固定资产实行归口分级管理，将固定资产投资完成和使用效果纳入经济责任制进行考核，以保证固定资产的安全完整和有效使用。归口管理部门的职责如下：

　　一、生产维修部是学校生产、动力及公共设备的综合管理部门，主要负责所属固定资产的实物管理和技术改进设备的建造；固定资产增减变动的审查和使用状态的技术鉴定；监督各部门固定资产的使用和维护；对修理费使用情况进行考核；建立和完善学校设备管理的规章制度。

　　二、行政部门是学校房屋、车辆、公共办公设备的综合管理部门，主要负责所属固定资产的实物管理，对安全合理使用负责，对使用费、修理费进行考核。

　　三、资产管理部负责建设工程投资项目的收集、分析和立项，组织项目研讨、可行性研究报告的论证和上报审查；工程项目部负责实施项目建设，包括向上级主管部门提报建设项目开工申请、设备采购供应、施工管理以及工程竣工验收资料的整理等工作。

　　四、财务部是学校固定资产的价值管理部门，参与审核固定资产投资的可行性分析并负责落实固定资产投资项目所需资金及资金使用管理；参与工程项目概算研讨、审核和投资效益的分析、确认；按照投资项目和投资计划进行财务核算；监督检查固定资产的使用和管理情况，负责办理固定资产的增减变动的财务审批手续；检查和考核固定资产的投资及其修理费用的使用和管理情况；完善学校固定资产财务管理规定和办法。

　　第四十一条

　　在建工程项目单位在项目竣工投运后学校规定的期限内，必须提报项目验收申请，财务部门为项目投资控制审核、项目效益核准提供财务资料，按照项目竣工验收报告、决算审定报告进行项目报决、转资。学校在建工程项目交付使用后，应当在最长不超过一个年度的时间内办理竣工决算。对已达到可使用状态，但尚未办理竣工决算的固定资产财务部门应当按照估计的资产价值入账并计提折旧。

　　第四十二条

　　在固定资产的使用中，按照谁使用谁管理的原则，各使用部门对固定资产的安全完整负责，建立健全固定资产账、卡和台账，做到账、卡、物三相符，各部门负责人为固定资产使用的责任人，做好固定资产的维护和管理工作。

　　固定资产折旧实行分类计算、按月计提。学校固定资产折旧统一采用平均年限法，即根据固定资产原值、5％净残值率和分类折旧年限计算确定。

　　一、下列固定资产提取折旧：

　　（一）房屋等建筑物。

　　（二）在用的各类设备。

　　（三）季节性停用和修理停用的设备。

　　（四）以融资租赁方式租入和以经营租赁方式租出的固定资产。

　　二、下列固定资产不计提折旧：

　　（一）已估价单独入账的土地。

　　（二）房屋等建筑物以外的未使用，不需用的固定资产。

　　（三）建设工程交付使用前的固定资产。

　　（四）以融资租赁方式租出和以经营租赁方式租入的固定资产。

　　（五）已提足折旧继续使用的固定资产。

　　（六）提前报废和淘汰的固定资产。

　　（七）国家规定其他不计提折旧的固定资产。

　　三、固定资产折旧年限

　　（一）房屋建筑物20年；

　　（二）机器设备10年；

　　（四）电子设备3年；

　　（五）办公用家具5年；

　　（六）交通运输设备4年。

　　投入使用的固定资产，从投入使用月份的次月起计提折旧；停止使用的固定资产，从停用的次月起停止计提折旧。

　　第四十三条

　　各部门对固定资产进行定期或不定期的盘点和清查，每半年、年度终时，由财务部会同资产管理部组织进行全面盘点和清查，对盘盈或盘亏固定资产由学校归口管理部门审核，及时查明原因，履行学校审批程序后，在期末结账前处理完毕。

　　第四十四条

　　各单位固定资产的报废、清理、拆除、出租、出借、变卖或转移，必须报学校财务总监和总经理批准，并按规定及时办理有关手续。任何单位和个人不得擅自报废、拆除、出租、出借、变卖或转移固定资产。

　　第九章

　　对外投资管理

　　第四十五条

　　对外投资是学校以货币资金、实物、无形资产等方式或以购买股票、债券等有价证券方式向其他单位的投资，对外投资按回收时间的长短分为短期投资和长期投资。一年内（含一年）可以变现收回的投资为短期投资，超过一年的投资为长期投资。

　　第四十六条

　　学校对外投资应按照学校《章程》规定，履行学校必要的研讨与决策程序后，方可办理学校对外投资。

　　一、学校对外投资，由学校资产管理部组织有关部门评估论证后，报董事会批准后才能执行。未经董事会审批，任何学校、部门均不得以任何方式对外投资。

　　二、资产管理部会同财务部按投资协议监控投资回报，对投资效益做出评价，未经董事会批准，任何学校、部门无权减免投资回报。

　　三、各所属学校必须在工商局注册三十天内向学校资产管理部和财务部提交批准证书、营业执照、合同、章程等文件复印件。学校生产经营期间，投资人增资、转让投资权益或改变合作条件，需经学校董事会批准。在办完相关法律文件后，向学校资产管理部和财务部提交变更文件复印件。

　　四、学校对外投资要取得会计师事务所的验资证明和被投资学校开具的出资证明。

　　学校未经批准或授权，不得办理对外投资业务。

　　第四十七条

　　学校对外投资应建立在市场调查和可行性分析研究的基础上。市场调查要有规划、生产经营、技术、市场销售、财务等部门共同参与，并就投资风险、效益预测等形成书面的可行性调研报告，提交总经理办公会、董事会或股东大会讨论、审议。

　　第四十八条

　　学校财务部门根据总经理办公会、董事会或股东大会审议通过的投资方案办理资金支付或实物资产的划拨手续，并对投资项目的筹建和经营过程实施财务监控，及时收回投资收益和到期投资。

　　第十章

　　无形资产管理

　　第四十九条

　　无形资产是指学校拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，通常包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等，学校自创商誉以及内部产生的不确认为无形资产。

　　第五十条

　　学校对无形资产实行归口管理，学校研发技术中心是学校无形资产管理部门，负责无形资产的申请、申报及产权管理工作，学校法律事务部门负责无形资产的侵权纠纷处理和专利诉讼工作，学校财务部门负责无形资产的价值管理工作。

　　第五十一条

　　学校员工完成的职务发明创造或技术成果，知识产权归集体所有。各学校应重视无形资产的产权保护工作，职务发明、技术成果的发明人及设计人，在离开学校时应将从事相关工作的全部技术资料、实验资料、样品及产品等交还学校。一切归属单位的职务智力劳动成果及其重要的技术资料、数据等，未经学校同意，不允许任何人利用职权、工作之便或采用其他不正当手段占为己有或私自处置。无形资产一经生成，应积极组织专利和版权申报、专有技术的鉴定工作，对无形资产给予客观认定。

　　第五十二条

　　学校内部研究开发支出分为研究阶段和开发阶段，研究阶段的支出应当于发生时计入当期损益，开发阶段的支出在同时满足一定条件时，才能确认为无形资产，予以资本化。

　　第五十三条

　　财务部门应做好无形资产的价值认定工作，监督其收益实现情况，同时应定期对无形资产的账面价值进行减值测试，至少于每年年末检查一次。

　　第十一章

　　资产减值、损失及处理管理

　　第五十四条

　　资产减值是指资产发生市场价值低于账面价值的情况，资产损失准备或减值准备包括：坏账准备、存货跌价准备、投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备等。

　　第五十五条

　　学校对资产减值准备的计提应根据会计准则的要求，针对不同资产性质对减值准备的计提比例或方式形成相关会计政策，经董事会审议批准后执行。

　　第五十六条

　　学校在每年年度终了时，在完成核对对账、全面盘点的基础上，对资产进行减值测试，从技术和财务两个方面对存在减值迹象资产的可变现净值进行测试，并与其账面价值相比较，确定是否发生减值。对发生减值的资产，应计提减值准备，并按照相关权限报学校财务总监、总经理、董事会或股东大会审批。

　　第五十七条

　　资产损失是指学校实际发生的各项资产的灭失，包括货币资金损失、坏账损失、存货损失、固定资产及在建工程损失、无形资产损失、对外投资损失、担保损失、外汇交易、委托理财等高风险业务的损失等。资产损失的一般处理程序如下：

　　一、学校内部有关责任部门经过取证，提出资产损失报告，说明原因和责任。

　　二、学校内部审计部门经过责任追究，提出结案意见。

　　三、涉及未决诉讼的资产损失，应当委托律师出具法律意见书；重大资产损失应由中介机构出具经济鉴定证明。

　　四、学校财务部门经过审核后，对确认的资产损失提出财务处理意见，按照学校授权制度的规定，提交财务总监、总经理、董事会或股东大会审批执行。

　　第五十八条

　　资产处理是学校对有权处理的资产以出售、租赁、抵押、置换、封存和报废等方式进行处理的行为。学校制定专门的管理办法，对资产处理的审批权限、损失细则、财务审核及责任追究做出明确规范。重大资产处理是指学校为了调整经营方向或者实施财务重组处理主营业务所用的关键设备、设施、房屋等固定资产的行为。学校重大的资产处理行为依照《学校章程》规定执行。

　　第十二章

　　筹资管理

　　第五十九条

　　学校的筹资管理，主要包括权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本的筹集由学校董事会办公室负责牵头，经董事会、股东大会等审批、核准程序后实施；债务资本的筹资工作由学校财务部门负责牵头，经法定审批程序后实施。

　　一、学校各级财务部门根据董事会批准的预算，结合学校经营规模和投资计划编制资金筹集计划，并按照经董事会批准的年度筹资计划分层次、多渠道地组织筹资工作。

　　二、学校筹集资金采取逐笔审批制度，各级学校未经学校董事会批准不得对外举债（经营性结算资金如应付账款、预收款除外）。

　　三、学校因经营需要，可向学校财务部提出申请，经财务部、资产管理部和审计与风险管理部评估论证签署意见并报董事会审批后，方可对外办理借款手续。

　　四、学校各部门未经董事会书面批准一律不得用学校名义或资产对外提供担保和抵押。对违反规定者一经发现立即报董事会严肃查处。

　　第六十条

　　学校的筹资应充分考虑资金需求、资本结构、期限、成本等因素，控制筹资风险。

　　一、以长期投资和营运资金的需要决定筹资的时机、规模、成本和组合。

　　二、筹资应充分考虑学校的偿债能力，全面衡量经营现金流水平。

　　三、筹集的资金运用有利于股东收益水平的提高。

　　四、筹资应考虑学校合理的资本结构和信用规模。

　　五、筹资应考虑国家金融政策、税收减免及社会条件的制约。

　　第六十一条

　　筹集资金的使用

　　一、严格按照筹集资金的用途合理使用资金，不得随意改变资金用途，如需变动必须经过法定程序审批后执行。

　　二、财务部门应建立资金台账，详细记录各项资金的筹集到位、支出运用、和本息归还情况。

　　三、筹集资金的支付应按照专项制度或学校审批权限进行审核，确保支付资金安全。

　　四、财务部门应及时计提、支付债务利息并实行岗位分离。

　　五、财务部门应依据学校经营状况、现金流量等因素合理安排偿还借款的资金来源，保证良好的信用记录。

　　第十三章

　　成本与费用管理

　　第六十二条

　　学校成本管理是指生产制造成本管理，包括生产过程中实际消耗的直接材料、直接人工、其他直接支出和制造费用；费用管理是指直接计入当期损益的期间费用管理，包括经营活动中发生的销售费用、管理费用、财务费用等。

　　第六十三条

　　学校应建立成本费用控制体系，实行成本费用归口分级管理责任制。学校成本费用管理的基本目标是：通过预算、核算、控制、分析和考核，反映生产经营成果，挖掘降低成本费用的潜力，努力降低成本费用。

　　第六十四条

　　成本核算必须真实、准确、及时、完整，符合生产工艺特点和成本管理的实际情况，正确划分、分配成本开支，不得以计划成本、定额成本代替实际成本，不得在各核算期间内人为平衡或调剂成本。

　　第六十五条

　　根据学校成本和经济效益目标，按照先进性原则编制年度成本计划，加强目标成本控制，加强过程监督，推行适合的成本控制方法和控制手段，对产品成本进行控制、监督和考核。充分揭示和分析偏离“目标”的原因，以深入挖掘成本潜力，不断降低成本。

　　第六十六条

　　加强成本管理基础工作，主要包括加强定额管理，健全原始记录，加强计量验收管理，加强财产清查盘点管理工作，制定合理内部价格，推行内部经济核算和内部经济责任制考核，增强产品整体对外竞争力。

　　第六十七条

　　学校对期间费用实行预算控制。每年年初财务部门根据学校年度费用预算，向各部门下达费用计划，各部门负责人为预算责任人，在预算内开支，对执行结果承担考核责任。

　　第六十八条

　　学校对期间费用的审批按照预算支出审批权限制度执行，明确审批人对费用的权限、程序、责任和相关控制措施。各部门应严格执行费用开支范围和标准，严格费用支出申请、审核、审批、支付程序。各部门负责人对本部门费用支出的真实性、合理性、合法性负责。

　　第十四章

　　财务预算管理

　　第六十九条

　　学校实行全面预算管理，财务预算应围绕学校未来年度经营计划开展，是反映预算年度预计财务状况、经营成果以及现金流量等价值指标的各种预算总和。

　　第七十条

　　财务预算以销售预算为起点编制生产预算、人工预算、原材料消耗及采购预算、经营及管理费用预算、投资预算及资金预算等，形成预算财务报表。

　　第七十一条

　　财务部门在预算管理委员会的领导下，于每年十月份启动全面预算编制工作，根据学校下达的经营计划和目标，组织各部门、各学校编制下一年度财务预算，年底前完成合并预算报告的编制与审核工作。

　　第七十二条

　　财务预算是各部门绩效考核的重要依据，绩效考核部门应将预算内容作为各预算单位的量化考核指标，牵引各单位完成层级预算。

　　第七十三条

　　财务部门是学校预算的日常管理部门，负责组织月度预算申报、审批、执行、预算调整、分析与考核工作。

　　第十五章财务报告及分析管理

　　第七十四条

　　财务报告是反映企业财务状况和经营成果的总结性书面文件，必须按照国家统一会计准则和要求定期编制，按月、季、年及时对内对外报送，财务报告包括财务报表、附注和其他应当在财务报告中披露的相关信息和资料。

　　第七十五条

　　财务报表

　　一、月度报表：至少应包括资产负债表、利润表等，月度报表必须在每月规定日期前报送。

　　二、季度报表：至少应包括资产负债表、利润表，应编制合并财务报表，并按规定提供比较财务报表。

　　三、半年度、年度报告：除应报送资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附注外，还需提供集团报告格式下各项明细表，编制合并报表，财务报告应按照《企业会计准则》的格式编制。

　　四、财务部门由专人编制合并财务报表和附注，在各合并范围主体学校完成个体报表、合并主体完成往来对账的前提下，以学校报表为编制基础，进行合并抵消内部交易事项，完成合并报表的编制及附注编写，并经财务总监审核后确定。

　　第七十六条

　　财务报告的报出期限

　　一、月度财务报表应于月份终了后15天内报出，季度财务报表应于季度终了后30天内报出，半年度财务报表应于中期终了后60天内报出，年度财务报表应于年度终了后120天内报出。

　　二、学校的月份会计报表应于月份终了后10天内报送母学校，年度会计报表应于年度终了后60天内报送母学校。

　　第七十七条

　　对外报送的财务报告，应当依次编定页码，加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应当注明：单位名称，单位地址，财务报告所属年度、季度、月度，送出日期，由企业负责人、财务总监、财务负责人、制表人签名或盖章。

　　第七十八条

　　财务报告如需审计，学校应委托具有执业资格的会计师事务所对财务报告进行审计，并将注册会计师出具的审计报告按照规定报送有关部门。

　　第七十九条

　　财务分析

　　一、结合实际情况编制月度、季度、年度财务分析报告。财务分析报告至少应包括以下内容：报告期内生产和经营情况、资产状况和经营成果的构成分析及变化因素、主要财务指标与预算的差异分析等。

　　二、财务分析报告应运用财务分析的技术和方法，对经营成果、财务状况和重要财务指标的构成和趋势分别进行定性和定量分析。月度、季度财务分析报告应于财务报表报出后15天内提交，年度财务分析报告应于年度财务报告报出后30天内提交。

　　三、财务部门应定期组织召开财务分析会议，向经营管理层报告分析内容，提出风险预警和需改善状况，促进经营目标的实现。

　　第十六章

　　财务信息系统管理

　　第八十条

　　财务信息系统建立于学校企业资源管理系统中的财务相关模块，是所有业务流程的集成与结果。学校及学校应在统一联网的企业资源管理系统下操作。

　　第八十一条

　　信息系统的管理和维护

　　一、学校信息中心配备系统管理员和ERP专员进行软件的管理与维护，定期进行数据备份和数据库检查，并将备份件与原件分开存放。

　　二、会计数据的修正和恢复操作必须由系统管理员负责，系统管理人员对修正或恢复后的数据确定准确无误后通知系统操作员。

　　第八十二条

　　信息系统授权管理

　　一、学校信息中心设置专人负责系统的授权管理工作，系统使用者根据具体岗位职责经申请、审批后被赋予相适应的操作权限。

　　二、严格按照有关规定对不同业务模块数据增加、修改、审核、删除等的权限授权，以保证内控程序的有效运行，防止不恰当的授权。

　　三、系统管理员每周定期进行上机日志检查工作，对于异常时间、异常修改、异常删除等记录进行有效跟踪和追查。

　　四、离职人员在办理离职手续时，经系统授权管理员签字确认已关闭操作权限方可结算工资。

　　五、由业务模块自动生成的凭证无修改、删除权限，应由责任会计填制调账申请单，按照调整事项性质、金额大小经会计主管、财务负责人、财务总监、总经理审批后方可进行调账。

　　第十七章

　　财务人员培训管理

　　第八十三条

　　财务部门负责组织财务人员业务培训，建立学习型组织，不断提高在职人员专业素质与职业道德，更新与扩充知识与技能，储备财务技术和管理人才。培训对象包括所有财务人员及仓管、统计等二级财务人员，培训内容包括会计准则、财税政策、财务分析、财务制度与业务流程、岗位作业指导、各类疑难问题解决办法等。

　　第八十四条

　　内部培训

　　一、财务部门拟定年度财务培训计划，由财务负责人、财务总监或具备一定专业水平的财务人员根据工作需要撰写培训材料，每季度组织财务人员进行培训。

　　二、对于工作中发现的重大问题及时编写治理文件，组织财务人员学习。

　　三、对于二级财务人员必须至少组织一次年度培训。

　　四、鼓励财务人员利用业余时间自学，形成良好的学习气氛。

　　第八十五条

　　外部培训

　　一、接受会计从业资格培训（或自学），参加会计从业资格证考试，取得《会计从业资格证书》。

　　二、保证持证财务人员参加继续教育，合理安排学习时间，提供必要的学习条件。

　　三、通过外派或自学要求特定岗位的财务人员持有各级职称证书和资格证书。

　　四、安排财务人员参加税务、银行、会计师事务所及政府相关部门组织的各类培训，及时掌握新政策、新信息。

　　第十八章

　　子财务管理

　　第八十六条

　　学校以持有子学校的股权，享有对学校的股权及其衍生权利的占有、使用、处置和分配等权利。学校应承担组织经营、取得经营利润、合法有效地运作学校法人财产、保证股东投入资本保值增值的责任。

　　第八十七条

　　学校对学校财务管理实行归口垂直管理，由学校财务部门对学校财务进行业务管理、指导与监督考核。

　　第八十八条

　　学校应统一执行学校制定的会计政策，对同一经济事项的会计核算保持一致。学校可参照学校的财务管理制度体系，根据自身实际情况制定学校财务管理制度，经子学校董事会批准后向学校财务部备案。

　　第八十九条

　　对子学校财务人员的管理

　　一、学校对学校财务负责人实行委派制，人员由学校财务部门选聘，经财务总监、总经理审批后向子学校委派，全面负责学校财务管理工作。

　　二、学校财务负责人应定期向学校财务负责人报告经营及财务情况，按照学校要求提交财务报告、工作总结、重大专项报告等，接受学校绩效考核和内部审计。

　　三、学校其他财务人员由学校财务部门自行选聘，报学校财务部门备案。

　　四、学校财务部门每年至少应组织一次学校财务人员集中培训，以内部培训、经验交流、外部讲师培训相结合的形式。

　　第九十条

　　对学校全面预算的管理

　　一、由学校预算管理委员会领导、财务部门具体组织学校全面预算管理学校，学校财务部门应根据学校要求，于每年年底前完成下一年经营计划、财务预算编制，提交学校预算委员会批准。

　　二、学校财务部门负责管理预算执行情况，按照月度分解预算审批资金支出、监控日常执行差异，每季度向学校财务部门提供预算季度执行分析报告，集中分析检讨预算差异。

　　三、学校预算调整于每季度按照审批权限报批，超过学校总经理审批权限的必须报学校财务部门及预算委员会批准。

　　四、学校预算是学校经营管理层绩效考核的主要项目，预算指标是否达成与评价管理层工作业绩、绩效奖励、风险承担直接挂钩。

　　第九十一条

　　对学校资金的管理

　　一、学校资金管理应按照资金预算计划执行，超过预算范围的重大资金支出项目必须申报学校财务总监、总经理审批。学校财务部门定期对子学校银行帐户使用情况、资金支出的审批权限控制、资金计划的制定和控制是否有效执行等情况进行检查

　　二、学校可通过资金有偿使用的方式向集团学校申请借款，原则上不允许学校之间存在非经营性资金往来，严格禁止学校未经申报、审批程序向外单位提供借款或对外担保事项。

　　三、学校向银行或其他单位融资，必须经过集团学校审批，并按照子学校章程规定的程序进行。

　　第九十二条

　　对学校的重大事项执行报审制度。学校财务负责人应就融资、对外担保、投资项目、重要固定资产或生产经营设施投资、产权变更以及重大经济损失等影响经营的事项及时向学校财务部门报审。

　　第十九章

　　会计档案管理

　　第九十三条

　　会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重

　　要史料和凭据。具体包括：

　　一、会计凭证类:原始凭证、记账凭证、其他会计凭证。

　　二、会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡

　　片、辅助帐簿、其他会计账簿。

　　三、财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及财务分析，其他财务报告。

　　四、其他类：纳税申报表、银行存款余额调节表、银行对账单及其他应保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。

　　第九十四条

　　会计档案由财务部按照要求，负责整理立卷、装订成册、编制会计档案保管清册。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务部保管一年，期满后，移交学校档案室统一保管。

　　第九十五条

　　会计档案不得外借，如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或复印，并办理登记手续。

　　第九十六条

　　会计档案存档手续：打印输出的凭证、账册、报表，必须有相关人员签章后才能存档保管。

　　第九十七条

　　会计档案保管期限：根据其特点，分为永久和定期二类。

　　一、永久类包括：会计档案保管清册，会计档案销毁清册、年度财务报告及其他主要会计文件。

　　二、定期类分为：

　　（一）五年期：纳税申报表、银行存款余额调节表、银行对账单及固定资产报废清理表。

　　（二）十五年期：原始凭证、记帐凭证、汇总凭证、日记账、明细账、总账、辅助账簿、会计移交清册。

　　（三）廿五年期：现金和银行存款日记账。

　　第九十八条

　　会计档案保管期满，编造会计档案销毁清册，报经学校领导审批后，按照规定程序销毁。对于其中未了结的债权债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案保管人员保管到债权债务了结为止。

　　第二十章

　　会计工作交接

　　第九十九条

　　会计人员工作调动或因故离职，必须与接替人员办理工作移交手续，没有办理交接手续的，不得离开原工作岗位。

　　第一百条

　　会计人员办理移交手续，需要整理移交资料，编制移交清册，移交过程必须有监交人员监交。

　　第一百零一条

　　交接完毕，交接双方和监交人需在移交清册上签字或盖章，移交清册应注明：学校名称、交接日期、交接双方及监交人的职务、姓名、移交清册页数等，移交清册一式三份，交接双方各持一份，学校存档一份。

　　第二十一章

　　附

　　则

　　第一百零二条

　　本制度经董事会批准后，即日起实行。

　　第一百零三条

　　本制度的修订、废止由集团学校财务部提出，修订权、废止权归董事会。

　　第一百零四条

　　本制度最终解释归集团学校财务部。

培训学校管理制度5

　　1.按时到校，不迟到早退，离校后准时回家，并在来回途中遵守交通规章，确保自身平安，否则后果自负。

　　2.严禁在学校内吸烟、喝酒，禁止随地吐痰和乱扔垃圾。

　　3.在教室内和楼道内部大声喧哗、追赶打闹。

　　4.爱惜学校内一切公共设施和物品，凡损坏、丢失学校公物一律照价赔偿。

　　5.对违反国家法令、校规校纪或者有不良行为的同学，视其情节严峻，又屡教不改者，分别赐予警告、记过、开除的处分。

　　6.对品学兼优、学以致用的学员，或为学校争得荣誉的学员，学校赐予表扬和嘉奖。

　　7.学员学完教学方案规定的全部课程，经考试，成果合格，发给其相应的证书。

　　8.刻苦学习，不畏困难，勤于思索，虚心请教，努力把握科学文化专业学问和劳动就业技能，争取成为德、智、体全面进展的合格人才。

　　9.敬重老师，仔细听讲，按时完成作业，乐观支持和协作老师完成教学活动，热忱关心老师改进教学方法，提高教学质量。

　　10.喜爱集体，团结友爱，培育集体主义精神和荣誉感，乐观参与集体活动。

　　11.遵纪守法，严格遵守学校的`各项规章制度，国家的法律法规和社会公德。

　　12.按时上课，迟到者需经老师同意才能进教室就坐。

　　13.遵守课堂纪律，听从老师和班主任的指挥，上课时要定位就坐，衣着整齐，未经老师同意，不得任凭离座或进出教室。

　　14.上课时不准说话，不得吃东西，不做与上课无关的事情。需向老师询问或回答老师提问时，要先举手示意，允许后起立回答。上课时关掉移动电话。

　　15.保持教室卫生，爱惜教室内一切教学设备、仪器和设施，未经老师或班主任允许，不得擅自动用教学仪器和设备。

　　16.每天上课前，做好擦黑板等工作。放学前仔细做好值日。值日生负责关好门窗、电灯、电扇等。

　　17.学员考勤由班主任负责记录，每日填写，最终汇总，报给教务管理人员，由教务存档保留。

　　18.上课时间、统一组织的辅导时间和自习时间，一般不准请假，学员所在单位需要学员回去办事的，应由单位与学校教务联系，由学校酌定。凡是单位直接找学员本人联系或招回的，学校一律不予承认，并按考勤规定记考。

　　19.学员请事假、病假、公假，必需事先履行请假手续和交验病假条。假满后准时结假。请假程序是“先向班主任请假，按批准权限批准后，方可生效。准假权限：病假原则上敬重医生意见。事假、公假一天以内者，班主任有权批准;三天以内者，班主任签意见，教务负责人批准;三天以上者，由校长批准。

　　20.对迟到、早退和旷课的学员，应予以批判教育，经教育不改者要赐予处分并通知单位，凡迟到、早退三次或迟到早退一次但时间超过30分钟者，均按旷课一节处理。旷课累计达十节课者，令其退学，不退还其所交的全部费用。

培训学校管理制度6

　　一、办学宗旨、办学理念、培养目标

　　1、办学宗旨：济困扶危、强技乐业。

　　2、办学理念：以就业为导向、以爱心促和谐。

　　3、培养目标：以培养“技能硬、素质高的现代家政服务人才”为目标。

　　二、教师管理

　　1、教师要热爱教育事业，爱岗敬业，具有丰富的专业知识。

　　2、教师要做好学员的上课考勤统计工作。

　　3、教师上课要有明确的`教学目的，有步骤，有重点。

　　4、教学方法要求精讲多练，重视案例分析，使学员迅速掌握技能技巧。

　　5、教师要加强新技术的学习，不断提高自身专业水平。

　　三、学员管理

　　1。学员自主就近选择培训地点，免费食宿。

　　2。学员必须严格遵守学校管理制度。

　　3。实行奖励全勤、评选优秀学员的奖惩制度。

　　4。学员就业安排根据考核成绩“择优选用”，对于考试不合格的学员，可免费再学。

　　5。学员就业后定期对其进行回访，帮助学员解决工作中遇到的问题。

　　四、教学管理

　　1。严格按照国家商务部《家政服务员培训大纲》组织教学。2。实行班主任负责、班委会自治的班级管理制度。

　　3。课时安排灵活。结合学员普遍存在文化程度偏低，年龄偏大的情况，灵活确定课时，如有的课程一节课学员可以掌握，则课时为一节。若课堂内容较难，则可安排多个课时。

　　4。考试考核。根据培训规定的考试考核要求，对培训学员进行基础理论考试和技能操作考试。

　　5。证书发放。学员基础理论、技能操作双合格的，学校颁发《技能等级证书》。

　　五、档案管理

　　1、学员档案：学员考勤记录、鉴定资料、颁证花名册等按培训期次归档，建立了学员培训信息资料库。

　　2、教师档案及教案归档：学校对教师档案（含身份证复印件、学历复印件、职称复印件）进行备案。对教学计划、教案、教学总结也定期备案。

　　3、所有档案由校教务处统一保管，未经校领导同意，任何组织和个人无权公布、查询。

培训学校管理制度7

　　一、个人卫生

　　1、厨房部员工坚持按时上、下班、坚守岗位；进入厨房必须做到工装鞋整洁。

　　2、在工作时间内，当班人员不能随意离开工作地点，更不能迟到早退。

　　3、不准用勺子直接用口尝味，不抽烟操作。

　　4、不得在厨房内躺卧，也不许随便悬挂衣服及放置鞋子，或乱放杂物等。

　　5、在厨房工作时，不得在食物或食器的附近咳嗽、吐痰、打喷嚏。

　　二、环境卫生

　　1、保持地面无油渍、无水迹、无卫生死角、无杂物。

　　2、保持瓷砖清洁光亮，勤擦门窗。

　　3、工作结束后调料加盖，工具、用具、工作台面、地面清理干净。

　　4、下班前应将冰箱、炉灶、配菜台、保洁橱等清理干净。

　　5、厨房、冰箱等设备损坏应及时报修。

　　6、地面、天花板、墙壁门窗应坚固美观，所有孔洞缝隙应予填实密封，并保持整洁，以免蟑螂、老鼠隐身躲藏或出入。

　　7、垃圾桶和馊水桶身需基本保持干净、标识明确并加盖，按时清理。

　　三、冰箱卫生

　　1、冰箱有专人管理，定期化霜。

　　2、保持冰箱内外清洁，每日擦洗一次。

　　3、每日检查冰箱内食品质量，杜绝生熟混放，严禁叠盘，鱼类、肉类、蔬菜类，相对分开，减少串味，必要时应用保鲜膜。

　　四、食品卫生

　　1、认真做好原料的检疫工作，变质、有毒、有害食品不切配、不烧煮。

　　2、食物应保持新鲜、清洁、卫生，并于洗清后，分类以塑胶袋包紧，或装在有盖容器内，分别储放冰箱或冷冻室内，鱼肉类取用处理要迅速，以免反覆解冻而影响鲜度，要确实做到勿将食物暴露在生活常温太久。

　　3、凡易腐败饮食物品，应贮藏摄氏零度以下冷藏容器内，熟的与生的食物分开贮放，防止食物气味在冰箱内扩散及吸收箱内气味，并备置脱臭剂或燃过的木炭放入冰箱，可吸净臭味。

　　4、食品容器清洁、炊具做到刀具不锈、砧板不霉，加工台面干净，配菜盘与

　　熟菜盘有明显区别。

　　5、食品充分加热，防止里生外熟，隔顿、隔夜、外购熟食要回烧后再供应。

　　6、按政府有关规定，禁用不得销售的`食品。

　　7、蔬菜不得有枯叶、霉斑、虫蛀、腐烂、如卫生不合格，要退回粗加工清洗。

　　8、干货、炒货、海货、粉丝、调味品、罐头等，要妥善储藏，不得散放，落地。

　　五、餐具卫生

　　1、切配器具要生熟分开，加工机械必须保持清洁。

　　2、熟食、熟菜装盆、餐具不得缺口、破边，必须清洁，经消毒后，无水迹、油迹、灰迹、方能装盆出菜。

　　3、不锈钢器具必须保持本色，不洁餐具退洗碗间重洗。

　　六、切配卫生

　　1、切配上下必须保持清洁、卫生、整洁。

　　2、砧板清洁卫生，用后竖放固定位置，每周清洗，定期消毒。

　　3、不锈钢水斗内外必须保持清洁，光亮。

　　4、遇有下水道不通或溢水要及时报修。

　　七、炉灶卫生

　　1、灶台保持不锈钢本色，不得有油垢，抹布结束后清洗干净。

　　2、锅具必须清洁，排放整齐。

　　3、炉灶瓷砖清洁、无油腻，炉灶排风要定期清洗，不得有油垢。

　　4、各种调料罐、缸必须清洁卫生并加盖。

　　员工食堂卫生管理员工职责

　　1、厨师负责灶台卫生、地沟卫生，每次下班前将负责的区域打扫干净，随时保持区域的卫生整洁；

　　2、切菜工负责厨房卫生、冰柜卫生，每周定时清理冰柜； 3、洗碗工负责洗碗间卫生，盘碗每餐清洗干净，每月大洗一次； 4、打菜工负责员工食堂大厅卫生，每餐用餐完毕及时打扫卫生，随时保持桌面、椅子及地面的干净整洁，每周大清洗一次；

　　5、负责早餐的员工负责汤灶卫生；

　　6、每周星期五全体员工大扫除。员工食堂厨师长岗位责任工作职责

　　1、在人力资源部领导的督导下，全面负责员工食堂的管理工作。

　　2、了解掌握各岗位人员技术水平和工作特点，根据个人专长，合理安排技术岗位。

　　3、与采购部保持良好的联系，保证货源供应及时，质量良好，同时亲自检查、落实货源购进的验收和储存。

　　4、不断的研制、创新菜式。在保留餐厅传统菜式，保持特色不变的基础上，推陈出新。

　　5、控制食品成本、合理使用各种原料，减少浪费。

　　6、负责厨房员工作息时间安排。

　　7、做好每月的工作计划、材料领用以及工作总结。

　　工作时间早上8:30-13:00

　　下午：15:30-19:0

培训学校管理制度8

　　一、职业操守

　　1.公司内部有职位干部或主管要以职位称呼。

　　2.应使用标准普通话及礼貌用语，相互热情友好打招呼。

　　3.办公室门不得关闭，不得在办公室内吃零食，不得在工作时间浏览与工作无关网页。

　　4.办公室内不得大声喧哗。

　　5.办公室内应保持整洁，下班离去应放好桌椅并清理干净桌面，并关好门窗及电器。

　　6.勤俭节约，爱护公共财产及工作环境，保持办公室清洁卫生。7.不得在办公区域内吸烟。

　　8.未经允许不得随意使用各部门领导电脑。9.严禁工作期间擅离职守。

　　10.严禁对同事恶意攻击，严禁造谣生事、打架斗殴、聚众赌博。（有以上行为着，经劝解无效，送交公安部门处理）

　　二、接待规范：

　　1.有人到访应主动热情接待并问其姓名、单位及来访意图，向相关人员报备后灵活处理。

　　2.如果相关人员不在，应向来访者问其具体事项及联系方式并作好记录。

　　3.如果来访者与公司领导有约，应征得领导同意后将人带入指定会谈地点。

　　4.来访者离开时，应主动将其送至学校门口。

　　5.如遇咨询者，应提供详细的'、确切的相关资料。如不知详情，应请具体人员予以解答。

　　三、电话礼仪：

　　1.铃声响起两声后必须接起。

　　2.接起电话后需亲切地使用“您好，银望私塾”问候对方，并耐心的帮其解决问题，如不能自行解决需将电话转给主管。

　　3.电话机旁必须准备好纸笔，如对方所询之人不在，需详细地记录下对方的姓名，电话及来意，并给予转达。

培训学校管理制度9

　　一、建立和健全财产总帐以及各分类帐，由会计统管。对购入、调入、报废的财产要及时登记入帐。

　　二、设专职财产管理员，负责财产保管工作。对流动资产要登记入库，建立帐目，定期盘点，做到总帐和分类帐相符，帐物相符。

　　三、财产要经常清理，编排记码，每年清仓查库，核实一次，核查后汇总情况，如实上报。

　　四、凡是教学设备、办公设施等固定资产，应记入固定资产的`明细帐，其它低值易耗物品，应记日常收发登记帐。固定资产的报废和转让要经馆长批准后核销。

　　五、财产管理员要保管好财产，不得丢失或损坏。如发现丢失或非正常损坏，要追究责任，并酌情赔偿。

　　六、师生员工都有责任爱护公共财产，制止破坏公共财产的行为，损坏公物的要赔偿。

　　七、领用或借用公物，要按制度要求，需经主管领导同意，并办理领用、借用登记手续。不经主管同意，未办理登记手续，一概不得随意动用。

　　八、认真贯彻治安、消防管理规定，配备安全防范设施，强化严格管理，预防失火和失盗。

培训学校管理制度10

　　东莞小桔灯培训学校依据公平，公正原则，尽最大努力体现多劳多得，能者多得，调动教师员工的工作积极性，更好的促进学校，教师员工共同发展，特制定以下工资制度标准。教师工资总额由基本工资，岗位工资，课时工资，奖金四部分组成。

　　一、基本工资

　　基本工资的核定以学历，教龄和现实的教学能力为依据由校长考核确定

　　1、实习或试用期的基本工资1300元

　　2、大专及以上学历1300元—1500元

　　3、基本工资按10%逐年递增（做满一年以上开始计发） 4、每月固定500元的住房伙食补贴，（已经提供食宿的不在此列）。

　　二、岗位工资

　　1、招生负责人岗位工资500—1000元/月，每学期招生计划完成任务可享受全额，如未完成预定任务按一定比例发放岗位工资。

　　2、教学负责人岗位工资500—1000元/月，每学期教学计划完成各项任务可享受全额，如未完成预定任务按一定比例发放一学期岗位工资，教学出现失误或其他严重问题，扣发岗位工资。

　　3、任教师岗位工资200元/月。如日常考核无迟到早退，缺旷课等情形，可拿全额岗位工资，如出现违反教师管理制度，根据相关制度扣罚岗位工资。

　　三、课时工资

　　小班课时费：3人以上为小班，每课时按15元计算，每超一个学生按1。5元课时计算。小升初课时费：3人以上为小班，每课时按15元计算，每超一个学生按2元课时计算。一对一课时费：小学15元每课时，小升初17元每课时，初中20元每课时，初三22元每课时。如果出现学生中途无故流失现象按每生1。5课时扣发课时费，小升初按2元课时扣发课时费。（一对一收费标准小学60，小升初80，初中100，初三120）晚辅：按实收每月总金额的20%发放给科任老师。

　　四、奖金，提成

　　1、招生奖励：按学生缴费总数金额的3%提取作为老师的奖金。奖金计发时间跟每月工资一起发放。奖金发放标准见附件一。

　　2、续班奖励：下期每续班一人按实收金额3%奖励。续班人数超过80%的按实收金额5%奖励。附件一：小桔灯招生奖金发放及分配标准为激励老师招生热情，本着多劳多得，公平有序的`原则，学校决定对招生老师实行奖金制度。因工作中存在交叉点较多，为了避免因奖金分配问题产生纠纷，特别制定此标准。奖金严格按标准公开发放。分配标准：

　　1、本班学生续学，本班学生家长介绍，本班学生介绍的学生奖金归任课老师。

　　2、经电话或其他方式联系上门并未经试听即交费的学生归招生老师。

　　3、自动上门未经试听即缴费的归接待老师。

　　4、经小桔灯招生电话或其他方式联系的学生经试听后缴费的学生奖金归任课老师。

　　5、因试听不满意或不通过无法讲试听课而由其他老师带课的学生奖金归代课老师。

　　6、由学校组织活动现场报名的学生奖金参加工作的老师平均分配。

　　7、经老师个人沟通上门试听其他老师课的学生奖金归两人共同平均享有。

培训学校管理制度11

　　为了使黉舍财务管理工作制度化，规范化，财务工作有据可查，有章可循，根据相关的法律法规和上级有关财务管理制度，结合我校实际，特制定本财务管理制度。

　　一）管理原则

　　黉舍财务管理实行集中管理准绳，全学区的财务进出，在校长领导下，按照财务制度，由中心校财务室统一进出，各村组办学经费按校内分配制度由中心校统一下拨，村组负责人管理使用，同时要向中心校财务室报帐，接受其管理和监督。

　　二）财务收支管理体制

　　1、黉舍财务管理坚持进出“两条线”，一个口子进，一个口子出，做到增收节支，勤俭办学，严禁辅张浪费，将有限的资金用在刀刃上。

　　2、实行实记入帐制，坚持做到进出有依有据，严禁收入不出据，收入不入帐，多收少记和“小金库”，严禁支出无凭据，使用无效票据和多支多报。

　　3、严格执行上级划定的收费项目和收费标准，杜绝教师私自乱收费现象发生。

　　4、严格执行上级规定的报销制度，坚持报销标准，控制出差人次数，出差人员须经学校派遣方可出差，否则不予报销费用。

　　5、黉舍财务进出应有计划，避免盲目支出，保证黉舍教职工根本福利待遇的落实，保证黉舍的一般运转，保证有计划的`偿还下欠债务和黉舍的进一步发展。

　　6、实行帐款星散，会计管帐不经手现金，出纳经手现金不管帐。

　　三）现金管理

　　1、黉舍现金实行银行开户管理，任何收入必须坚持先入行后支出，杜绝坐收坐支。

　　2、学校出纳手中现金原则上不得超过1000元，否则若因现金被盗，后果自负。

　　3、黉舍出纳必须按时收勤黉舍一切经费并及时入库，按黉舍划定时间完清一切经费，严禁任何人抓挪黉舍公款。

　　4、学校职工原则上不得借用学校公款，若因特殊情况借款300元以下可由出纳视其情况借支，但必须保证按期如实收回，否则由出纳自行负责。300元以上借款需经校长签字同意后方可借出，如经办人不按规定办理借款属个人行为，后果自负。

　　四）支出票据的使用和管理

　　教职工福利，津补贴发放，使用工资发放清册或领条，节假日加班补贴和有关活动补助，由经办人开条，校长审核，会计制单后，校长签字发放。对外收费、购物、乘车、住宿、招待等业务开支必须使用国家规定的有效票据，务工开支必须使用税务票据。坚持报销票据要素齐全，所有支出票据须有经办人签字，校长审核后方能报销。

　　五）购物管理

　　大宗物品严格按照教育局购货渠道、质量、价格进行购置，严禁任何人私自订购教仪，桌凳，校服，教辅资料等大宗物品。严禁任何人以私人名义私自向学生推销教辅资料，学生用品或其它商品。黉舍购置办公设备，教学设备设施，金额500元以下，由分管人员安排，经请示校长同意后执行，500元以上1000元以下，由行政办公会研讨决定后执行；元以上大宗物品由XXX领导审批后执行。黉舍购置的一切物品，须注明经办人和验收人，校长审核签字后方能报销。

　　六）财务监督

　　自觉接受上级各部门的检查监督，保障财务人员的财务监督，财务人员按照《会计法》对违反国家财经纪律的行为有权提出意见，督促学校纠正。加强民主管理和民主监督，财务人员按月注好帐，交校长审阅后，定时在校务公开栏公布，期初财务收支计划，期末财务决算，提交全体教师会或教代会审议。

　　七）黉舍建设和资产管理

　　学校修建（含职工集资房）30万元以上工程，严格按国家规定程序办理。小型维修和排危工程，在保证质量的前提下，要尽量从节约出发，精打细算，用较少的钱办较多较好的事。所有学校建设工程按教育局文件自学接受职能部门的审计和监督。学校资产必须按《国有资产管理办法》管好用好，做到分类造册进入固定资产帐目，杜绝资产流失。

培训学校管理制度12

　　一、管理制度总则

　　1、工作原则。

　　01、以学校利益为出发点，助实现销售目标为中心任务。

　　02、诚实守信、品德高尚、勤奋努力、团队精神、开拓创新。

　　2、日常工作管理。

　　为了加管理力度，保证日常工作的'正常开展，完善市场部内部管理制度的规范化，使制度更加明朗化，特制定以下条例，以此来约束并提醒全体员工自觉遵守。

　　3、日常管理制度。

　　01、遵守执行学校的各项方针政策和规章制度、热爱学校、团结互助；

　　02、服从学校管理，高效率地完成学校交办的各项日常工作及任务；

　　03、配合学校其他部门的工作；

　　04、每周对部门工作进行检讨与改进；

　　06、工作完成后要及时对部门领导做工作汇报；

　　07、所有资料均需有序存档；

　　08、在完成当天工作后需填写工作日清表，并交部门经理审批；

　　09、代表学校对外接洽工作事务时，需前期确认联络好、守时并保持良好的形象；

　　10、市场部人员必须对学校负责，严守学校商业机密，严格遵守学校各项规章制度。

　　11、市场部人员每月进行一次书面总结，将该月业务进展情况及合理化建议上报学校，并交档案管理人员存档。

　　12、出差人员应每日应与学校保持联系1-2次，汇报业务进程。

　　13、打电话时要使用普通话，用语礼貌、得体。不得因私事拨打长途，不得拨打信息台等无聊电话。

　　14、市场部人员有加盟、转正、内部调整、离职、开除、辞退等变动时，须经市场经理及校长签字后方可。

　　二、市场部组织机构图与岗位职责描述

　　直属上级：校长或主管副校长

　　关联部门：教务处，财务部，人力资源部，办公室

　　1、市场部组织结构图。

　　2、市场部的职责。

　　01、制定年度营销目标计划。

　　02、建立和完善营销信息收集、处理、交流及保密系统。

　　03、对学员的心理和行为的.调查。

　　04、对竞争学校的信息、规模、手段等收集、整理和分析。

　　05、对竞争学校广告策略、竞争手段的分析。

　　06、做出销售预测，提出未来市场的分析、发展方向和规划。

　　07、制定企划策略。

　　08、制定通路计划及个阶段实施目标。

培训学校管理制度13

　　一、太原市迎泽区培训学校资产是指学校所有或使用的能以货币计量的经济资源、财产、债权和其他权利，包括流动资产、固定资产、无形资产等。

　　1、流动资产是可在一年以内变现耗用的资产,如现金及各种存款、应收或暂付款、库存（为开展教学和其他活动中耗用而储存的材料、消耗品、低值易耗品）。

　　2、固定资产指一般设备单位值在500元以上,专用设备单位价值在800元上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有的物质形态的资产；包括房屋建筑物，专用设备，一般设备，图书，其他固定资产。单位价值量未达到规定价值，但耐用时间在一年以上的批量同类物资，也作为固定资产管理。 3、资产指不具有实物形态而能为学校提供某种权利的资产,包括专利权、商标权、土地使用权、著作权、非专利技术权、声誉及其他财产权利。

　　二、建立和健全财产总帐以及各分类帐，由会计统管。对购入、调入、报废的财产要及时登记入帐。

　　三、设专职财产管理员，负责财产保管工作。对流动资产要登记入库，建立帐目，定期盘点，做到总帐和分类帐相符，帐物相符。四、财产要经常清理，编排记码，每年清仓查库，核实一次，核查后汇总情况，如实上报。

　　五、凡是教学设备、办公设施等学校固定资产，应记入固定资产的明细帐，其它低值易耗物品，应记日常收发登记帐。六、固定资产的报废和转让要经校长批准后核销。固定资产的变价收入应记入账内。对固定资产也要进行定期不定期的清查盘点，做到账、卡、物相符。盘盈、盘亏应按规定的程序及时处理。七、财产管理员要保管好学校财产，不得丢失或损坏。如发现丢失或非正常损坏，要追究责任，并酌情赔偿。

　　八、师生员工都有责任爱护公共财产，制止破坏学校公共财产的行为，损坏公物的要赔偿。

　　九、领用或借用公物，要按制度要求，需经主管领导同意，并办理领用、借用登记手续。不经主管同意，未办理登记手续，一概不得随意动用。

　　十、学校一切财物只能用于办学。私人、私事不得动用学校财物，如有特殊情况，须经主管领导批准。

　　十一、对财产正常的自然损坏或调出，应按规定报废或注销。报废和注销也需由财产管理员写明物品名称、数量、损坏情况、原因、报损的意见，并经主管领导批准。

　　十二、认真贯彻治安、消防管理规定，配备安全防范设施，强化严格管理，预防失火和失盗。

　　太原市迎泽区培训学校财务会计制度

　　（一）为规范学校的财务会计行为，加强学校的财务管理，提高学校资金的使用效率，促进学校的发展，特制定本制度。（二）学校财务管理的基本原则是：贯彻国家有关法律法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针和量入为出的原则，努力保证学校发展和教育教学工作的需要。

　　（三）实行统一领导，集中管理，独立核算的财务管理体制。财务工作实行校长负责制。

　　（四）实行预算管理，每年初，财会人员根据学校年度工作计划，编制年度财务预算，根据年度预算，做好季度、月份的实际用款计划。

　　（五）严格按照国家有关政策规定依法组织收入，各项收费严格按照在价格主管部门备案的并公示的收费项目和标准进行，使用合法票据；各项收入全部纳入学校预算，统一管理；票据的购买、使用、保管、核销由会计负责依照有关规定办理。

　　（六）一切财务开支，严格执行国家和本校制定的有关财务规章制度的开支范围和标准，并从严掌握。在保证教学工作正常开展的前提下，精打细算，减少不必要的开支，坚持勤俭办学。会计对开支的票据要认真审核，及时记帐；发现问题要及时请示报告；凭证要按规定汇总装订，妥善保管。

　　（七）财会人员要每个月对帐一次，进行结帐和报表工作，并按要求报告财务主管及校长。在每个会计年度结束时负责制作财务会计报告，经财务主管及校长同意后委托会计师事务所依法进行审计。

　　（八）一切计划内开支，如：工资、福利费、酬金、教学费、办公费、管理费及其他必需的开支款项，必须由财务主管批准支付。计划外及临时性开支，100元以内的由财务主管批准支付；100元以上至1000元以内的，由财务主管请示学校主管领导批准支付；1000元以上的，由学校理事会研究同意后，经校长批准方准支付。

　　（九）财务人员自觉遵守财务制度和财经纪律，坚持审批制度和有关手续。违反财务管理制度的.任何开支，财务人员有权拒绝报销。财务人员不遵守财务制度，随意报销，将被追究责任。（十）负债是指学校所承担的能以货币计量，需要以资产或劳务偿还的债务。指应缴税金和按国家有关规定上缴的款项及银行贷款等。财务部门应根据不同性质的负债分别管理，及时清理，并按规定办理结算，保证各项负债在规定期限内归还。

　　（十一）学校领导，特别是财务主管，必须以身作则，严格执行国家和学校的各项财务制度。如有违反制度和失职行为，也要追究责任并从严处罚。

　　（十二）财会人员要当好领导参谋，协助领导认真贯彻执行各项财务制度，并做好群众工作，经常开展勤俭办学和爱护公物的宣传教育。

　　（十三）学校接受国家有关部门的财务监督，并建立严密的内部监督制度。建立健全岗位责任制、财务人员离任审计制。财务管理要充分发挥群众监督作用，实行民主理财，财务公开。要主动征求群众意见，积极采纳合理化建议。

　　（十四）按照国家要求，做好财务建档、存档工作。

　　（十五）财会人员要认真学习国家规定的各项财务法规、制度、财会工作条例、财会人员条例等文件，加强遵纪守法的自觉性。财务人员有权按会计法及其他有关规定行使财务监督权。对违反国家法规的行为有权提出意见，并向上级主管部门反映。（十六）时刻提高警惕，做好财务工作的安全保卫和保密工作。

培训学校管理制度14

　　1、凡新入厂的员工必须经过公司、厂、班组三级岗前安全教育，并经考试合格后，方可进入生产岗位工作。新员工安全培训时间不得少于72学时，每年接受再培训的时间不得少于20学时。

　　2、凡从事特殊工种作业的人员，应按国家有关要求进行专业性安全技术培训，经考试合格，取得特殊作业操作证后方可上岗，并定期参加复审。除取得特种作业人员操作证外，还必须取得本企业的安全作业证。

　　3、每月组织员工学习国家相关法律法规，增强员工遵章守纪的自觉性。

　　4、结合公司和岗位的特点，大力开展班组健康、安全、环保宣传教育活动，增强员工的安全意识。

　　5、及时组织学习安全警示和事故案例，吸取经验教训。

　　6、关注员工生活交通安全，根据地域和时令特点进行有侧重提示，发现不安全行为及时制止。

　　7、定期组织学习公司安全、消防、环境应急预案，制定桌面推演计划，每月进行一次桌面推演，班组员工进行参演。

　　8、定期组织消防器材、防护器材的'佩戴演练，开展班组员工间演练竞赛。

　　9、组织班组员工积极开展隐患排查活动。

　　10、每年签订班组员工安全承诺书，督促班组员工严格执行安全承诺。

　　11、严格按照公司票证制度相关规定，根据权属签署工作票。签署前现场隔离确认、工作过程监督监护、工作结束设备及作业面清理、完工后验收签字、作业票归档环节无缺失

　　12、安全宣传知识和教育内容主要包括：国家安全生产、劳动保护的方针、政策，安全生产法律法规，职业道德，公司规章制度，机床吊车起重等安全操作规程，安全生产技能，事故经验教训等。

　　13、坚持“先培训、后上岗”的原则，新入班组员工必须经过公司、车间、班组三级安全教育后方可上岗工作，岗前安全教育未能通过的人员一律不得上岗。

　　14、特殊工种工人必须持证上岗，严禁无证作证（部分人员在申请上岗证）

　　15、坚持经常性开展安全生产教育，班组结合自身工作情况，可采用安全活动日、班前班后会、各种安全会议、安全技术交流、板报、标语、简报等，结合公司生产、施工任务开展安全生产经常性教育。

　　16、班组长在安排交待工作任务的同时，必须交待安全，交待任务范围内所涉及的安全工作注意事项。

　　17、安排工作的同时要交待安全生产注意事项和遵守的规定。内容由班组长口头宣讲、书面交待，所有参加人员必须签字且不得代签字。

　　18、班组长随时检查现场安全防护情况。如发现不安全因素，应及时采取措施，把不安全的隐患消失在事故发生之前。

　　19、班组每天晨会必讲安全。

　　20、积极组织人员参加公司组织的各种安全教育、培训活动。

　　21、安全教育培训实行签到制，无故不参加安全培训的人员按旷工处理。

培训学校管理制度15

　　制度是为了为规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教学业务的发展，所以我们一定要遵守制度哦！

　　第一章总则

　　第一条：为规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》、《濠江区教育系统单位财务内控制度》、《濠江区教育系统会计工作职责》和《濠江区教育系统出纳工作职责》以及其他有关财经法规与教育法律法规的规定，结合我校办学特点，制定本学校财务管理制度。

　　第二条：财务管理的根本准绳是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；规范财务和会计行为；坚持勤俭办学的目标，厉行节约，杜绝奢侈浪费；正确处理国家、集体和个人三者利益的关系。

　　第三条：财务管理的任务是：合理编制学校预算，并对预算执行过程进行控制和管理；科学配置学校资源，努力节约支出，提高资金使用效益；加强资金管理，建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序；如实反映学校财务状况；对学校经济活动的合法性、合理性进行监督。

　　第二章财务组织管理制度

　　第一节财务管理体制

　　第一条：校长对本校财务管理、会计核算和会计资料的合法性、真实性及完整性负领导责任。

　　第二条：本校财务工作接受上级主管部门以及财政、审计、纪检、监察、税务、物价等部门的领导、检查、监督和业务指导。

　　第二节校长对财会工作的领导职责

　　第一条：贯彻党和国家的财经目标、政策、法律和法规，执行上级业务主管部门的文件精神，遵守各项财会法规和财经纪律。

　　第二条：对财会人员进行政治思想和职业道德的教育，定期进行专业业务培训，提高专业人员的业务素质，提高理财水平。

　　第三条：领导财会人员建立健全本校财务规章制度，规范黉舍财务行为，对黉舍重点经济活动制定财务控制和监督办法。

　　第四条：坚持民主集中制原则，根据学校班子集体决定，对学校的重大经济事项作出决策，审阅学校各类报表，对财务管理提出指导性意见。

　　第三节会计工作职责